郭老師， 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔的） 應(yīng)交稅費-個稅 銀行存款 這個我們沒有支付給個人，也沒有付出工資，我該怎么處理呢？

借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款個人負擔的

只做上面的分錄就可以的

您好，老師，公積金是繳納1月份，計提也是1月份嗎？

你好對的 是這么做的

郭老師，如果我們是當月交當月的房租。那么1月份的房租已經(jīng)繳納，但是如何計提2月房租呢？

不能提前做 當月做當月的

哦，那如果是當月繳納上個月的，是需要計提的。如果是專用發(fā)票該如何計提呢？郭老師，我覺得您回復的問題都比較正確，所以就多問了一個問題，謝謝

當月借管理費用 進項 貸其他應(yīng)付款 下個月借其他應(yīng)付款貸銀行存款

郭老師，我就是不懂 這個進項，如果發(fā)票沒到，計提了。放在應(yīng)交稅務(wù)-進項稅額里了，那么當月的進項稅額就對不上了啊

就是計提租金的時候，沒有發(fā)出發(fā)票，這個怎么辦？

發(fā)票到了才可以做進項 沒有到借管理費用貸其他應(yīng)付款 下個月發(fā)票到了付了錢借其他應(yīng)付款借管理費用負數(shù) 借管理費用 進項 貸銀行存款

收到，謝謝郭老師。郭老師，我有問題怎么能固定找您問呢？