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一月份收到預(yù)付款,可是沒開發(fā)票出去,二月份把發(fā)票開出去給了顧客,請問怎么做賬?電子稅務(wù)局上怎么申報(bào)?小規(guī)模納稅人

2021-02-07 10:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-02-07 10:50

一月份借銀行存款貸預(yù)收賬款 二月份,借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

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齊紅老師 解答 2021-02-07 10:50

開的普通發(fā)票嗎?如果季度銷售額不超過30萬,在第十欄填寫不含稅銷售額。

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快賬用戶8474 追問 2021-02-07 10:51

專票,季度銷售額不超過30萬

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齊紅老師 解答 2021-02-07 10:57

你好 1.2欄填寫 需要交增值稅

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快賬用戶8474 追問 2021-02-07 11:15

好的,謝謝!明天去公司看看

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齊紅老師 解答 2021-02-07 11:18

不用客氣 工作愉快

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一月份借銀行存款貸預(yù)收賬款 二月份,借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
2021-02-07
你好,你開的是1%的稅率嗎?九月份你的稅率是多少?
2020-10-29
收到,老師看下截圖報(bào)表內(nèi)容
2022-04-07
同學(xué)你好 如果12月份才實(shí)現(xiàn)計(jì)入12月份,是的,這樣進(jìn)項(xiàng)稅可以在12月抵扣。
2022-12-10
您好,那得補(bǔ)上這個(gè)分錄,同時(shí)去更正申報(bào)三季度增值稅申報(bào)表,2022年反正都是免增值稅的 借:預(yù)收 代:以前年度損益調(diào)整 還得更正申報(bào)2022年年度所得稅匯繳申報(bào)表,要納稅調(diào)增,要補(bǔ)所得稅的話,還有分錄 如果是以前年度的,分錄: 1、借:利潤分配 3662.56(數(shù)據(jù)請忽略) 貸:以前年度損益調(diào)整3662.56 2、借:以前年度損益調(diào)整?3662.56 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56 3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56 貸:銀行存款 3662.56
2023-10-18
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