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某公司為增值稅一般納稅人, 本月業(yè)務如下:   (1)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處倉庫,取得含稅金額1040萬元,該倉庫2010年購入,購置價200萬元,簡易方法計征增值稅   (2)向小規(guī)模納稅人銷售一臺使用過的設備,當年采購該設備時按規(guī)定未抵扣進項稅額,取得含稅金額10.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票?! ?要求:確定各項業(yè)務稅率或征收率。

2021-02-02 19:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-02 20:07

1,1040/1.03×2% 增值稅 2,10.3/1.13×13%增值稅 你看一下

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快賬用戶4073 追問 2021-02-02 20:09

第一問稅率是用多少呢

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齊紅老師 解答 2021-02-02 20:10

你這里是3%減按2%計稅的

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快賬用戶4073 追問 2021-02-02 20:12

明白了,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-02-02 20:13

不客氣,祝你工作愉快

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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