老師 請問一下 公司股東是外地的 偶爾來公司 在公司注冊當?shù)刈∷拶M專票可以抵扣嗎

你好 不可以的 這個屬于福利費

可是這也算他出差 不是也可以抵扣的嘛

這個如何判定呢

因為我也百度了會計學堂個別老師的說法 說除了給員工聚餐那種住宿、業(yè)務招待的住宿費是不能抵扣。其他可以

怎么會是出差 在你當?shù)毓芾?，你公司屬于出差嗎？他雖然不是本地的，但是你企業(yè)在當?shù)兀粦撛诋數(shù)刈幔?

那有沒有可以入差旅費 入進項稅額的其他可能啊

在你企業(yè)當?shù)?，你們還做差旅費，稅務局會不會找你們？

現(xiàn)在有點尷尬 有一批我12月就入賬差旅費了 又跨年度了

可以用利潤分配來調(diào)整的。

那應該入管理費用福利費嗎

你好是的，應該是福利費的。

我之前這么做的：借：管理費用-差旅費 進項稅額 貸其他應付款 我現(xiàn)在跨年度了 分錄應該如何啊

借利潤分配貸進項轉(zhuǎn)出。

不用把12月差旅費計入福利費了嗎

你好，讓你進項轉(zhuǎn)出來，你做福利費就可以啊。

匯算清繳的時候，按照福利費的稅前扣除比例來做。

那還用這個分錄做嗎 還是借福利費貸進項轉(zhuǎn)出

借利潤分配貸進項轉(zhuǎn)出，你也可以把之前的紅沖，然后重新做。

請問準確一點應該怎么做合適??？