郭老師，這部分稅金是不是可以抵以后月份，也可以申請退稅？

你好，可以申請退稅，也可以留著以后抵扣。

留著抵扣的話，本期應(yīng)補退稅額是負(fù)數(shù)，等下期申報的時候這個負(fù)數(shù)稅金在申報表中會體現(xiàn)在哪里？

你好 32欄應(yīng)該是在這里

您的意思是本期為負(fù)數(shù)，本期的時候顯示在“期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）"這一行是嗎？

你好是的，是在這一欄的。

那請問，等第二個月申報的時候，要抵減的時候，負(fù)數(shù)金額會在表格中哪個位置顯示？

就是期末未繳納，里面填寫負(fù)數(shù)。

明白了，那第二個月申報的時候，應(yīng)補退稅額那一欄，也會出現(xiàn)那個負(fù)數(shù)嗎？

應(yīng)補一欄得看你應(yīng)該繳納-上月負(fù)數(shù)稅額 大于0就不會是負(fù)數(shù)

老師，別的我都明白了，就是按照申報表的計算公式，上期應(yīng)補退稅額為負(fù)數(shù)，好像也不會影響到本期應(yīng)補退稅額哪一行，不會對它進(jìn)行抵減？

填寫納稅申報表的表二第21欄,就會主動生成主表的第14欄.那一欄到時會被減掉.

這個是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，不是只會讓應(yīng)補退稅額變大嗎？

是負(fù)數(shù) 加負(fù)數(shù)就是減去的

明白了哈