老師，2020年5月所得稅匯算清繳2019年的，當時調(diào)整了利潤分配，那么我需要做賬嗎？是做在幾月份呢，我現(xiàn)在報稅發(fā)現(xiàn)我的財物報表里的虧損比所得稅申報表里的少，所以我要上稅了，那么我要調(diào)整我的財物報表嗎？

所得稅匯算清繳之后有調(diào)整了2萬利潤，需要做分錄嗎？我做12月報表時，發(fā)現(xiàn)稅務(wù)系統(tǒng)待彌補的虧損額和我電腦里的不同，原因是今年5月做了調(diào)整

老師，我現(xiàn)在做了以前年度損益調(diào)整，把工資降低了，那我報財務(wù)年報的時候，資產(chǎn)負債表和利潤表要填調(diào)整后的金額嗎，企業(yè)所得稅匯算清繳是填列原來的金額，然后再調(diào)增嗎？

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的當年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準則

老師：這個匯算后，一般都會有調(diào)整，需要補交所得稅。然后補交的所得稅，會做通過以前年度損益調(diào)整，來影響利潤分配-未分配利潤。假設(shè)說2022年12月的利潤表是50萬，2023年3月的利潤表是70萬，現(xiàn)在匯算調(diào)整加了10萬稅的話，那這個做了調(diào)整分錄，在賬上不就利潤分配-未分配利潤就會之前的70萬-10=60萬了。那這個跟季度報表的利潤表要是一樣，余額為60？