那申報企業(yè)所得稅是成本該怎么填呢，實際沒有發(fā)生成本，但是在12月份開票了，

您這筆業(yè)務(wù)實際發(fā)生了嗎？

沒有發(fā)生，在12月31日開票了，最后說我們公司的資質(zhì)不行，在今年的1月份又作廢啦

如果不滿足收入確認條件可以不確認收入呢

稅控盤里面可以監(jiān)測到我們已經(jīng)開票，這個有關(guān)系嗎

沒關(guān)系，你們開票了? 增值稅還是需要交的

那報稅是增值稅申報表按開票系統(tǒng)里面填寫，企業(yè)所得稅申報表的收入紅沖后的數(shù)字填寫嗎？

對， 企業(yè)所得稅按照紅沖后的數(shù)字填

好的，謝謝老師