我想咨詢一下，如果一開始做賬時，沒將總部的費用分攤給各分公司，連續(xù)做了2年賬之后，領導要求將總部的費用分攤給各分公司的話，要怎么操作呢？總部的會計分錄要怎么寫呢？

成都服裝公司開給我們總部的專票總額是3785，包含稅額435.44。總部幫我們分公司付的錢，這個貨是總部給各分公司買的統(tǒng)一服裝，各分公司平分承擔費用，到貨了也是領用形式，不是買了3785就把3785的貨全部發(fā)到分公司，我們分公司需要把3785還給總部的，總部說專票3785已經收到，其中3785包含的專票稅額是435.44，圖片截圖里總部會計說沖掉這筆稅額，什么意思？分錄怎么寫合適？ 摘要 已減專票稅費435.44 借 銷售費用3785-435.44 貸其他應付款總公司-3785-435.44 行嗎？

成都服裝公司開給我們總部的專票總額是3785，包含專票進項稅額435.44?？偛繋臀覀兎止靖兜腻X，這個貨是總部給各分公司買的統(tǒng)一服裝，各分公司平分承擔費用，到貨了也是領用形式，不是買了3785就把3785的貨全部發(fā)到分公司，我們分公司需要把3785還給總部的，總部說專票3785已經收到，其中3785包含的專票稅額是435.44，總部會計說往來里減掉這筆稅額，什么意思？分錄怎么寫合適？ 摘要 已減專票稅費435.44 借 銷售費用3785-435.44 貸其他應付款總公司-3785-435.44 行嗎？

成都服裝公司開給我們總部的專票總額是3785，包含專票進項稅額435.44?？偛繋臀覀兎止靖兜腻X，分公司自負盈虧獨立核算，這個貨是總部給各分公司買的統(tǒng)一服裝，借款形式，各分公司平分承擔費用，到貨了也是領用形式，不是買了3785就把3785的貨全部發(fā)到分公司，我們分公司需要把3785還給總部的，總部說專票3785已經收到，其中3785包含的專票進項稅額是435.44，總部會計說往來里減掉這筆稅額，什么意思？分錄怎么寫合適？ 摘要 已減專票稅費435.44 借 銷售費用3785-435.44 貸其他應付款總公司-3785-435.44 行嗎？ 以下圖片是跟總部會計對話還有一張是總部跟本分公司的往來

成都服裝公司開給我們總部的專票總額是3785，包含專票進項稅額435.44。我們分公司不給總部開這個專票，總公司也不給我們分公司開這個專票，分公司是借款形式，第2張圖都是借的總部的錢，跟總部掛的往來，總部發(fā)過來的表?？偛繋臀覀兎止靖兜腻X，這個貨是總部給各分公司買的統(tǒng)一服裝，各分公司平分承擔費用，到貨了也是領用形式，不是買了3785就把3785的貨全部發(fā)到分公司，我們分公司需要把3785還給總部的，總部說專票3785已經收到，其中3785包含的專票稅額是435.44，總部會計說往來里減掉這筆稅額，什么意思？分錄怎么寫合適？ 摘要 已減專票稅費435.44 借 銷售費用3785-435.44 貸其他應付款總公司-3785-435.44 行嗎？