我方掛靠一公司，他們在開據了300萬發(fā)票并收到工程款時，扣2.5%的稅，1%的管理費。同時異地預繳稅2%我們繳，還要提供60%的專票。 1丶預繳增值稅：55045.87 附加及企業(yè)所得稅 13010.09 2丶他們的銷項稅 247706.42 進項稅150423.23（目前只提供了這些） 兩項相減=97283.19 再減預繳的增值稅 55045.87 =42237.32 依據此數算附加（0.12） = 5068.8 他們公司應繳增值稅為：47305.8 問：|丶我這樣算應繳增值稅額對不？ 2丶如果這樣的話我方的稅是不是多繳了？ 3丶他們要求的專票越多，那他們就越少繳稅？ 我有點繞不出來，麻煩老師幫分析一下。謝謝！ 另外說明：我方共繳了4.5%的稅及1%管理費，他們還要求提供60%的專票

理解一下這個分錄，這是我們公司在齊心的訂單，訂單是其他公司掛在我們這做的，齊心向我們抽0.06，我們向掛靠公司抽0.1，算一下我們賺多少，進項銷項都有。按訂單金額100來算，增值稅稅率13%,增值稅稅負0.8%，企業(yè)所得稅稅負1.2%，計算凈利潤？

理解一下這個分錄，這是我們公司在齊心的訂單，訂單是其他公司掛在我們這做的，齊心向我們抽0.06，我們向掛靠公司抽0.1，算一下我們賺多少，進項銷項都有。按訂單金額100來算，增值稅稅率13%,增值稅稅負0.8%，企業(yè)所得稅稅負1.2%，計算凈利潤？印花稅要交多少？

我們是建筑公司，我們之前收到項目經理的發(fā)票不管進項多少，都退給項目經理，銷項按照12個點收，我算了一下，其實我們收項目經理的稅負比較低，現在財務制度整改，我們請的會計說增值稅的稅負要扣3個點，企業(yè)所得稅要扣2個點，這還不包括附加稅和水利基金，我們老板讓我跟著會計走，稅負高這么多，我要怎么做，項目經理的進項都全部提供來了，實際總的稅加起來也只有3.5%.我要是按照會計的意思，用的稅負加起來有5點多？我很糾結，希望老師給點意見

老師們，我們是建筑公司（一般納稅人企業(yè)），有些項目資質不達標，所以我們就找有資質的公司掛靠項目，那么我們與被掛靠方企業(yè)辦結算時要扣除管理費，如果我們開增值稅專用發(fā)票他們，那在結算款中只扣除附加稅和印花稅，但是如果我們開成增值稅普通發(fā)票，那在結算時還得扣除增值稅的部分，我在剛剛交手額會計她是用excel表格把開普通結算的這種項目，按照項目開給被掛靠方多少銷項與實際項目成本進項抵扣后的增值稅結算，也就是她得用這種辦法把每個掛靠的項目單獨要計算出需要承擔的增值稅，先不說她這種計算工作量太大，不知道這么核算是否合理正確呢？