小規(guī)模企業(yè)盈利了130萬，2020年匯算清繳時虧損了39萬，但是稅務局不讓四季度申報企業(yè)所得稅時彌補虧損，讓到2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時彌補，現(xiàn)在如何處理？如果小微企業(yè)的企業(yè)所得稅利潤超過100萬是不是要按10%的稅率繳納企業(yè)所得稅？
你好，如果超過了是要百分之10繳納的，現(xiàn)在申報不彌補，匯算在彌補就行
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企業(yè)去年匯算清繳虧了三十萬元，前三季度虧損，四季度盈應納稅所得額九十萬元，那四季度繳納的企業(yè)所得稅是不是2021年匯算清繳時可以退回？退回的企業(yè)所得稅如何計算？
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小規(guī)模企業(yè)盈利了130萬，2020年匯算清繳時虧損了39萬，但是稅務局不讓四季度申報企業(yè)所得稅時彌補虧損，讓到2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時彌補，現(xiàn)在如何處理？如果小微企業(yè)的企業(yè)所得稅利潤超過100萬是不是要按10%的稅率繳納企業(yè)所得稅？
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小型微利企業(yè)所得稅中，去年虧損81萬，今年賺了341萬，匯算清繳的時候彌補虧損完賺了260萬，按多少稅率算企業(yè)所得稅？是減按50%，20%的稅率還是直接按25% 的企業(yè)所得稅？
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老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結轉以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預交申報時產生應納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據錯誤，需要調增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？
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老師好，上年度虧損110萬，本季度盈利85萬，本季度報企業(yè)所得稅報表時，可以把85萬填在“彌補上年度虧損”這一欄不交企業(yè)所得稅嗎？還是等企業(yè)所得稅匯算清繳時再填？
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但是現(xiàn)在不彌補的話繳納的企業(yè)所得稅就多了很多～
現(xiàn)在稅務局不愿意讓彌補的呢，只能后期退稅
那老板現(xiàn)在自己墊資購買了公司業(yè)務用的低值易耗品45萬，但還未取得發(fā)票，這樣可以做暫估吧？
可以先做暫估的呢
這樣應納稅所得額低于一百萬，那企業(yè)所得稅說可以按5%計算了吧老師？如果五月匯算清繳企業(yè)所得稅時，如果這筆45萬的發(fā)票還未取得到時如何處理？
如果是這樣可以按照百分之5，如果發(fā)票未到，要調增，補交稅款
好的，謝謝老師～
呃呃，不用客氣的噠撒