比如這個人先預支了工資，工資表應發(fā)是2萬，但是實際銀行多發(fā)了，比應發(fā)還要多，我就做借應付職工薪酬，貸其他應收款，然后在做一筆其他應收款，銀行存款，然后下個月再沖借應付職工薪酬，貸其他應收款？我賬上現在沖了，貸方有余額，如果不沖應付職工薪酬，我的應付職工薪酬貸方就對不到還有沒發(fā)的

如果農民工工資能一一對應支付的話就比較好，但是這個已經發(fā)生了，你們得要有一份聲明，就是用來說明這筆農民工工資已經轉給法人去支付了，然后一定要有工資表做賬，那份聲明是放在工資表后面的。分錄如下： 先由法人借支： 借：其他應付款-*** 500000 貸：銀行存款 500000 工資表到了的時候做一筆： 借：工程施工-人工成本 500000 貸：其他應付款 500000 這個怎么結轉成本？

老師你好！我們合作社承包了地方政府一項防沙放風種植梭梭的工程，工程中雇傭了很多農民工，政府為了我們能按時給農民工發(fā)工資，就讓我們又單獨設立了農民工工資保證金賬戶。每個工程開工前必須繳納一定的保證金才可以正常種植！ 這個保證金是法人自己墊付的款。 前期我也咨詢過你們的老師，他們讓這樣處理會計分錄：借：其他應收款/保證金，貸：其他應付款/法人 銀行收到保證金時： 借：銀行存款，貸：其他應收款/保證金。 那么請問老師如果以后這筆保證金要是退回，如何做會計分錄？？？

老師，我正在糾結一個做賬分錄的事情。公司以公賬打款到法人名下。比如，我是 借:銀行存款—中國銀行0645 5000 貸:其他應收款—吳偉 5000。 有時候，有些費用支出已經付出去，但公賬并未體現出來。而是從法人這里支出出去的，如工資、電費等。那么這些費用，我是不是可以這樣做: 發(fā)工資: 借:應付職工薪酬 貸:其他應收款—吳偉 付電費: 借:應付賬款—???供電局 貸:其他應收款—吳偉

找郭老師回復一下。老師 我們公司初建工會的時候 建設資金是由公司自己墊付的 后來工會成立起來后 總工會轉了5萬的建設基金到工會銀行賬戶，當時我做賬是做的，借銀行-工會 貸其他應付-工會，后面如果有工會支出，我就做，借 其他應付-工會 貸銀行-工會?，F在我們公司的公賬上收到了上季度的工會經費返還3萬多，然后我們把公賬上的經費返還又轉到了工會賬戶，可是這樣后 我的分錄就不平了呀 ，老師 我這分錄是對的嗎 如果是對的話 像后面公賬轉工會的時候 其他應付-工會 這個科目就沒有余額了呀