老師，當(dāng)月計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額和下月扣繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)有出入，錯(cuò)幾毛錢，怎么處理，先把之前計(jì)提的紅沖，再寫一個(gè)和實(shí)際扣款金額的數(shù)據(jù)計(jì)提是嗎

2021年6月份,已知藍(lán)晶公司某員工(管理崗)滿勤過月應(yīng)付工資為10000元，本月他應(yīng)該繳納的物業(yè)費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)為500元，由公司代扣代繳。假設(shè)本月他的個(gè)人所得稅為50元。為簡(jiǎn)化計(jì)算過程，再假設(shè)三險(xiǎn)一金均按照基數(shù)6000元計(jì)提 計(jì)提比例如下: (養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人計(jì)提8%，企業(yè)計(jì)提16%) (醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人計(jì)提2%，企業(yè)計(jì)提8%) (失業(yè)保險(xiǎn)個(gè)人計(jì)提0.3%，企業(yè)計(jì)提0.7%) (工傷保險(xiǎn)個(gè)人計(jì)提0，企業(yè)計(jì)提1.9%) (生育保險(xiǎn)個(gè)人計(jì)提0，企業(yè)計(jì)提1%) (住房公積金個(gè)人計(jì)提10%，企業(yè)計(jì)提10%) 根據(jù)2020年實(shí)際發(fā)生的職工福利費(fèi)情況，藍(lán)晶公司預(yù)計(jì)2021年應(yīng)承擔(dān)的職工福利費(fèi)義務(wù)金額為職工工資總額的2%;分別按照職工工資總額的2%和2.5%計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 1編制結(jié)轉(zhuǎn)員工工資代扣項(xiàng)的會(huì)計(jì)分錄 2編制公司計(jì)提五險(xiǎn)一金(公司負(fù)擔(dān)部分)的會(huì)計(jì)分錄 3編制繳納(用銀行存款繳納)五險(xiǎn)一金的會(huì)計(jì)分錄。 4編制代員工繳納物業(yè)費(fèi)，網(wǎng)絡(luò)費(fèi)和個(gè)人所得稅的會(huì)計(jì)分錄(用銀行存款繳納) 5編制分配員工工資和發(fā)放工資的會(huì)計(jì)分錄 6編制公司計(jì)提職工福利，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄

老師，企業(yè)所得稅年度申報(bào)的工資薪金支出是看計(jì)提數(shù)對(duì)不？是全額扣除的，帳載金額和實(shí)際發(fā)生額是一樣的數(shù)。還有工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出是不是也看計(jì)提數(shù)，就是22年1月到12月的計(jì)提數(shù)，這個(gè)是全額扣除嗎？

想請(qǐng)問一下，公司跨月才能知道實(shí)際支出費(fèi)用的！是不是都需要先計(jì)提！下月實(shí)際收到發(fā)票后再?zèng)_！我們公司目前有以下費(fèi)用是跨月的:水費(fèi)，電費(fèi)，電話費(fèi)，網(wǎng)絡(luò)費(fèi)，工資，社保(公司是提前當(dāng)月繳納當(dāng)月的！次月從員工工資中扣回)，增值稅，附加稅，個(gè)稅，公積金，這些計(jì)提和發(fā)放的分錄是怎么樣的！有什么快速記住的技巧！謝謝！

老師，麻煩問一下，之前公司沒有工會(huì)專戶，年底就正常繳納計(jì)提了，后來建立了工會(huì)專戶，每年年底是正常計(jì)提的，工會(huì)經(jīng)費(fèi)也是從基本戶繳納后按60%返回工會(huì)專戶的，結(jié)果導(dǎo)致我們現(xiàn)在返還是一個(gè)工會(huì)戶，計(jì)提又是另一個(gè)，現(xiàn)在怎么處理呢，每年計(jì)提完是不是要按計(jì)提的金額把錢再轉(zhuǎn)入到工會(huì)專戶呢