做清理就可以,借固定資產(chǎn)清理,累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn),
公司購(gòu)入固定資產(chǎn),沒有發(fā)票,做了資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告,已經(jīng)入賬。但是現(xiàn)在有部分固定資產(chǎn)需要做報(bào)廢處理,應(yīng)該怎么辦
老師,固定資產(chǎn)沒有發(fā)票,但是已經(jīng)在以前年度做了固定資產(chǎn),而且計(jì)提折舊了,現(xiàn)在要報(bào)廢了,怎么處理,要做憑證調(diào)以前的賬嗎?
請(qǐng)問我公司之前購(gòu)買的固定資產(chǎn)沒有發(fā)票,現(xiàn)在憑資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是按凈值還是原值入賬,需要補(bǔ)提折舊嗎?
老師小規(guī)模納稅人公司,2019年根據(jù)部分發(fā)票金額入賬了一些固定資產(chǎn)。但是后期折舊沒有連續(xù)。賬上固定資產(chǎn)和實(shí)際不符。所以又單獨(dú)出了評(píng)估報(bào)告?,F(xiàn)在我拿后來(lái)這個(gè)評(píng)估報(bào)告給重新入賬固定資產(chǎn)的話那之前已經(jīng)入過賬的咋辦?
老師,有一部分固定資產(chǎn)沒有開發(fā)票,這一部分我們?cè)u(píng)估公司做評(píng)估報(bào)告做老板投資可以做嗎,這塊對(duì)評(píng)估報(bào)告有什么要求嗎?
[托腮]我想咨詢房地產(chǎn)企業(yè)的確認(rèn)收入節(jié)點(diǎn)。 目前房企是已經(jīng)交鑰匙(使用權(quán))并且確定了住宅使用交付許可,但是還沒有給業(yè)主辦理產(chǎn)權(quán)證。這種情況下應(yīng)該還是限制性存款,不能確認(rèn)收入吧
老師,我們公司買的水泥用什么入庫(kù),是毛重還是凈重呢?
建筑行業(yè),公司如果為一般納稅人或者小規(guī)模納稅,異地施工時(shí),在項(xiàng)目所在地預(yù)繳稅款時(shí),預(yù)繳的增值稅稅率是多少?發(fā)票假如都是開的專票3%勞務(wù)費(fèi)
老師,請(qǐng)問一下現(xiàn)在25年的企業(yè)所得稅到時(shí)候還是300萬(wàn)以下利潤(rùn)5%繳納嘛?
公司A占股45%,現(xiàn)在A要把其中的25%,轉(zhuǎn)讓給另外一個(gè)人B,是0轉(zhuǎn)讓,不涉及到資金。B之前不是公司的股東,是新增加進(jìn)來(lái)的。公司利潤(rùn)是虧損,不存在分紅。這個(gè)還需要繳納個(gè)稅嗎
公司增值稅留抵金額14萬(wàn)多,計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表的哪個(gè)項(xiàng)目合適?其他流動(dòng)資產(chǎn)or其他非流動(dòng)資產(chǎn)or應(yīng)交稅費(fèi)
請(qǐng)問購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品分錄可以怎么做
老師,我們公司是個(gè)一般納稅人的勞務(wù)公司,有幾個(gè)單位掛靠我們,開的發(fā)票都是3個(gè)點(diǎn)的簡(jiǎn)易計(jì)稅發(fā)票,我們稅點(diǎn)是這樣收的,增值求是按3個(gè)點(diǎn)收,附加稅是按增值稅的12%收,印花稅是萬(wàn)分之三,水利基金是萬(wàn)分之五,企業(yè)所得稅是按開票金額的2%收,另外提供開票金額*0.92的成本票,這個(gè)稅點(diǎn)收的高嗎?目前看領(lǐng)導(dǎo)不想要成本票了,想在不開成本票的前提下了扣款,扣幾個(gè)點(diǎn)合適
老師好,我們有個(gè)客戶, 目前給我們付了1300,想開1500的票,自己吃200回扣,怎樣操作比較好呀
工商年報(bào)有一個(gè)數(shù)字填錯(cuò)了, 怎么更正,保留成了千
固定資產(chǎn)清理的損失或收入不需要計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出或收入嗎?
需要結(jié)轉(zhuǎn),這個(gè)你處置嗎,只是報(bào)廢,這個(gè)沒有收入,借營(yíng)業(yè)外支出,貸固定資產(chǎn)清理,
報(bào)廢,但是如果我們把固定資產(chǎn)作為廢品賣了收到的款項(xiàng)不應(yīng)該作為營(yíng)業(yè)外收入嗎?
我們?nèi)绻?dāng)廢品賣掉,是不是還需要對(duì)外開發(fā)票?繳納增值稅?但是如果我們只報(bào)廢處理,不賣,會(huì)計(jì)分錄是不是借固定資產(chǎn)清理,貸固定資產(chǎn)?
先做借銀行或者庫(kù)存現(xiàn)金,貸固定資產(chǎn)清理,應(yīng)交增值稅
之后做上面固定資產(chǎn)清理差額做借固定資產(chǎn)清理貸營(yíng)業(yè)外收入或者借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理
只是報(bào)廢借固定資產(chǎn)清理,累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)
要是報(bào)廢丟了借營(yíng)業(yè)外支出,貸固定資產(chǎn)清理,
因?yàn)槲覀內(nèi)〉墓潭ㄙY產(chǎn)時(shí)沒有發(fā)票,所以這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出是不是要在企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)納稅調(diào)整?
是的,需要納稅調(diào)增這個(gè),
沒有發(fā)票得固定資產(chǎn),但是做了評(píng)估,計(jì)提了折舊,這部分也要納稅調(diào)整嗎?
這個(gè)看你稅局認(rèn)可評(píng)估不,我問稅局說是回復(fù)不認(rèn)可呢