老師，我有一個(gè)問題想請教一下的，就是我們單位黨建專項(xiàng)資金20萬，需要在當(dāng)年全部用完，其中有一筆幫扶慰問困難居民的專項(xiàng)資金4.5萬元，要提前支出來，但是實(shí)際發(fā)放是在春節(jié)前發(fā)放，就是春節(jié)前發(fā)放到人，發(fā)放表的日期肯定是2021年的，請問老師這筆賬應(yīng)該怎么記？

老師，我有一個(gè)問題請教一下：，就是我們單位黨建專項(xiàng)資金20萬，需要在當(dāng)年全部用完，其中有一筆幫扶慰問困難居民的專項(xiàng)資金4.5萬元，要提前支出來，但是實(shí)際發(fā)放是在春節(jié)前發(fā)放，就是春節(jié)前發(fā)放到人，發(fā)放表的日期肯定是2021年的，請問老師這筆賬應(yīng)該怎么記？

請問一下老師：因?yàn)槲覀兝习迥昵稗D(zhuǎn)讓了一個(gè)公司過來，這個(gè)公司之前交接的人給我們說的是零申報(bào)，老板著急轉(zhuǎn)讓，就找了代辦公司，直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，代辦公司以為也是零申報(bào)沒數(shù)據(jù)，所以說在填寫 19年的利潤和費(fèi)用時(shí)全部數(shù)據(jù)填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費(fèi)用全部清零，20年那時(shí)候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票，同樣也做了工資，但是沒有實(shí)際發(fā)放現(xiàn)金，且賬上也沒有錢，發(fā)放時(shí)掛在其他應(yīng)付款法人 頭上的，相當(dāng)于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資調(diào)成了負(fù)-32200，其他應(yīng)付款37856虧損5656，利潤表還是沒有變，就是正常數(shù)據(jù)填的，現(xiàn)在我想請教老師的是，資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資和其他應(yīng)付款，如果是表上這個(gè)數(shù)據(jù)的話，我年末就要做一筆，借，應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)付款，是吧？但是這樣子做的話，依據(jù)是什么呢？摘要明細(xì)怎樣填呢？

老師您好，請教您個(gè)問題，我們公司是做產(chǎn)品研發(fā)的，是高企，有單獨(dú)設(shè)立研發(fā)輔助賬，然后我們公司每個(gè)月計(jì)提工資總額是6萬多，實(shí)際發(fā)放3萬多，還有3萬多是4個(gè)研發(fā)人員的工資是沒有發(fā)，每個(gè)月計(jì)提，2021合計(jì)計(jì)提了1-12月未發(fā)金額是35萬，然后2022年4月30日我們才把計(jì)提的35萬左右全部發(fā)放完，因?yàn)槲覀円邪l(fā)加計(jì)扣除的。那現(xiàn)在關(guān)鍵問題是我4月份這筆計(jì)提的費(fèi)用發(fā)了，我會計(jì)賬上要怎么做呢，第一次遇到這種問題，我不知道要怎么處理，麻煩老師指導(dǎo)一下，謝謝。

老師，我們建筑行業(yè)，給甲方提供純勞務(wù)服務(wù)，那成本就是純?nèi)斯?。這樣真實(shí)業(yè)務(wù) 應(yīng)該沒有問題吧？ 另外還有一個(gè)問題，24年計(jì)提了90萬工資，實(shí)際發(fā)了30萬，還有60萬未發(fā)，預(yù)計(jì)25年1月再發(fā)50萬，也就是還有10萬24年工資未付。這樣的情況下，我是否需要在24年年底的賬上紅沖掉多計(jì)提的工資，雖然我知道調(diào)表不調(diào)賬，但是應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬一直掛著10萬在這里，怕跟以后的工資弄亂了 還是說，就把10萬放那里，反正25年5月匯算前發(fā)完就行，但是就是不知道怎么跟25年工資區(qū)別開來，付的哪些是24年，哪些是25年。怕以后注銷有問題， 老師三個(gè)問題，麻煩一一回復(fù)一下，謝謝老師