注會: 消費稅是怎么算的？書上說計算稅額的基數(shù)包括了稅款本身，既然都知道了稅額，那干嘛還要去算呢？比如100萬的價格，里面有30%的價款，那消費稅不就是30萬嗎，那干嘛還要用這個為基礎來算消費稅呢

老師，我問你個題哈，我不知道這個押題冊您這個手里有沒有這個題，這樣兒這個所得稅的題在題目的基礎上，他第一個他有一個接受我們公司的捐贈，然后就是他不是那個權力性的投資，然后他就應當給他確認為收入哈，然后這個題干上是十個億，然后這個捐贈收入是1000多萬吧，哈。然后就是在算他后面兒的這些什么業(yè)務招待費的時候兒啊，還有廣告收入的時候兒，他這個應該給他寄到收入里面兒，那么我們在后面兒就是算這些限額的時候兒應不應該就把它也列進去呢，因為我今天做了一個題是列進去的，后面兒這個題他又不列，在又不列進去，什么情況列進去什么情況不列進去呢。

假設借營業(yè)收入100，貸營業(yè)成本60，固定資產(chǎn)40。多計提的折舊抵消金額是2萬，借固定資產(chǎn)2，貸管理費用，那第三個遞延所得稅資產(chǎn)怎么計算。是不是因為這個計稅基礎是內(nèi)部售價100，賬面價值是60減抵消的固定資產(chǎn)40加2等于22，所以賬面價值更少了，所以要補計提遞延所得稅資產(chǎn)，那這個遞延所得稅資產(chǎn)是用多計提折舊抵消的2萬金額成未來適用稅率嗎

老師你好，假如說我們公司2024年年底就是12月份的時候，嗯，假如說我們的收入是500，然后所有的費用合起來是100，然后我們的這個營業(yè)利潤就是400，對吧？嗯，然后嗯我們交了5%的這個企業(yè)所得稅，那就是嗯交了20 30，對吧？我們把這個稅款已經(jīng)交到這個嗯國家稅務局啦。然后就是我們在嗯匯算2024年企業(yè)所得稅的時候，我不是還有1000塊錢的職工教育經(jīng)費的剩余嗎？嗯，然后就是說嗯假如說我以這個2024年工資總額乘以8%算出來是呃準許抵扣，假如說是100吧，那是不是嗯我在這個剩余的工會經(jīng)費里面調(diào)減100，嗯，調(diào)減100的話，是不是就意味著嗯我的這個費用就是匯算的時候，這個費用總數(shù)增加了100，就變成收入是500，然后費用就是200了，這樣的話我們交稅，營業(yè)利潤是300，我們交稅的話是不是就應該是15塊錢？那這樣的話是不是我們我就得退稅退五塊錢呢？

老師，建筑勞務公司異地施工不是要跨區(qū)域異地預繳稅嘛，比如說本月公司確認收入10萬，簡易征收是開3%的勞務發(fā)票，銷項稅就是0.3萬，簡易征收不能進項抵扣，然后異地預繳了0.3萬的增值稅，還預繳了城建稅呀工會經(jīng)費呀教育附加呀等等，我就是不明白那個城建稅教育附加這些是怎么算出來的？我這邊要計提這些稅費，數(shù)字怎么來？因為那邊預交我這邊是要計提準確數(shù)字然后扣除那邊的預繳，剩下的我要在這邊繳齊，我就是不知道計提的數(shù)字怎么得到