同學(xué),你好。 當(dāng)年度購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)在每年年度匯算清繳時(shí)一次性作為成本,且稅法上允許一次性抵扣時(shí),因?yàn)闀?huì)計(jì)上還是作為固定資產(chǎn)核算,按月正常計(jì)提折舊,所以在以后年度進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),應(yīng)當(dāng)進(jìn)行應(yīng)納稅所得額調(diào)整,調(diào)增應(yīng)納稅所得額,金額為已經(jīng)一次性扣除的固定資產(chǎn)當(dāng)月計(jì)提的折舊費(fèi)用。 麻煩同學(xué)幫忙評(píng)價(jià)一下,謝謝。
當(dāng)年有購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)設(shè)備及汽車,企業(yè)匯算清繳時(shí)固定資產(chǎn)可以算成本,到時(shí)候怎么填寫?
企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),如果2021年年初固定資產(chǎn)總額為100萬,當(dāng)年有提前報(bào)廢的汽車一輛原值為20萬,當(dāng)年固定資產(chǎn)折舊一共是2萬含汽車折舊1萬,請(qǐng)問在做2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),第一列固定資產(chǎn)原值 應(yīng)該填多少,是填100萬還是80萬,當(dāng)年折舊總額是填寫2萬還是除了汽車以外的1萬?
汽車固定資產(chǎn)原值是318123.89,每月計(jì)提5331.56折舊額,一年共計(jì)提了53315.6在匯算清繳時(shí)怎么填寫
請(qǐng)問老師,我2024年有出售固定資產(chǎn)的二手設(shè)備,我匯算清繳時(shí)候填表,固定資產(chǎn)原值是按照期末余額填寫嗎?
老師,匯算清繳時(shí),固定資產(chǎn)折舊原值是填寫當(dāng)年的期初數(shù)嗎?如果當(dāng)年既有買入又有賣出固定資產(chǎn),原值怎么填寫啊?
私立醫(yī)院,醫(yī)保部分怎么做賬,從開始到結(jié)尾
老師,我們是買母嬰食品的,開發(fā)票的時(shí)候可以不開具體品項(xiàng),就開食品行嗎
解釋下二,三選項(xiàng)吧,若轉(zhuǎn)委托,2個(gè)受托人對(duì)委托人共同承擔(dān)責(zé)任,第二個(gè)怎么不對(duì),基于合同相對(duì)性也對(duì)呀
比如公司預(yù)付款給客戶,沒有收到發(fā)票,是放其他應(yīng)收款嗎
金蝶云KIS如何建賬, 期初數(shù)取3月期末數(shù)?
老師您好,幫忙給看看,依據(jù)這份協(xié)議我公司能開哪個(gè)貨物服務(wù)名稱的發(fā)票?謝謝了
老師,我想問一下,兩個(gè)公司在這個(gè)位置,一個(gè)公司租用另外一個(gè)公司的廠房,廠房租賃發(fā)票這樣開行嗎
老師,員工開了張餐費(fèi)發(fā)票是專票,但是用于招待使用,專票是不可以抵扣的,那發(fā)票已經(jīng)開成專票了,我不進(jìn)行抵扣可以嗎?還是必須要換成普票
老師,銷項(xiàng)開出去了,但是這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)還沒有回來,怎么辦
浮動(dòng)利率怎么算的,24年的多少,25年的浮動(dòng)利率多少