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Q

老師,你好,我們是裝飾公司,小規(guī)模,今年1月份給客戶開了3個點的專票,對方也認證了,工程也完工了,疫情之后稅率降到1個點,老板想把1月份開的3個點專票紅沖掉,重新給對方開1個點的,這樣做符合政策嗎?稅務(wù)局允許這種操作嗎?

2020-12-21 10:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-12-21 10:55

你好 實際業(yè)務(wù)是幾月份的

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快賬用戶5637 追問 2020-12-21 10:56

實際業(yè)務(wù)是1月份的

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齊紅老師 解答 2020-12-21 11:03

那就不可以 一月份還是3%的

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快賬用戶5637 追問 2020-12-21 11:05

那什么情況是可以這樣操作的呢?

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齊紅老師 解答 2020-12-21 11:12

實際業(yè)務(wù)在2月份之后的

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快賬用戶5637 追問 2020-12-21 11:15

哦,就是說1月份提前開票但是業(yè)務(wù)還沒發(fā)生,2月份才去做的工程,就可以紅沖了是吧?那應(yīng)該是以合同的日期為依據(jù)吧

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齊紅老師 解答 2020-12-21 12:17

你好,是的是的是的。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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