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老師您好!我們公司是建筑安裝企業(yè)從事消防工程,我們剛中了一個標(biāo),是烏魯木齊高鐵站消防設(shè)備維修,甲方讓我們開具維修發(fā)票,可不可以?謝謝!

2020-12-21 09:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-21 09:51

同學(xué)你好 你們有這個范圍就可以的

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快賬用戶7274 追問 2020-12-21 09:54

老師,我們在給甲方維修過程中,會發(fā)生設(shè)備器材的更換,但是甲方還是執(zhí)意讓我們給他們開具維修類發(fā)票,不讓開具設(shè)備器材類的可以嗎?

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齊紅老師 解答 2020-12-21 10:01

這個需要你們協(xié)商的哦,

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快賬用戶7274 追問 2020-12-21 10:31

我們開了這樣的發(fā)票違不違反稅務(wù)?

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齊紅老師 解答 2020-12-21 10:37

同學(xué)你好 這個是不違反的哦,你按照這個開的發(fā)票來做分錄

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快賬用戶7274 追問 2020-12-21 10:47

老師,建筑企業(yè)維修工程,開維修發(fā)票,發(fā)票上的稅務(wù)編碼應(yīng)該屬于哪一類?謝謝!

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齊紅老師 解答 2020-12-21 10:50

修理修配勞務(wù)勞務(wù)202

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快賬用戶7274 追問 2020-12-21 10:59

老師,我們這個項目是一般計稅,我們開修理修配勞務(wù)能不能開9%的,甲方要求我們給他們開9個點的

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齊紅老師 解答 2020-12-21 11:17

那就是工程的發(fā)票了

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快賬用戶7274 追問 2020-12-21 11:19

老師,工程發(fā)票里邊有沒有維修的納稅編碼?

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齊紅老師 解答 2020-12-21 11:26

這個沒有維修的哦

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快賬用戶7274 追問 2020-12-21 11:31

老師,一般計稅修理修配是幾個點?

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齊紅老師 解答 2020-12-21 11:42

同學(xué)你好 這個是13%的增值稅稅率哦

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同學(xué)你好 你們有這個范圍就可以的
2020-12-21
您好,實際是對不動產(chǎn)的維修,可開建筑服務(wù)發(fā)票,按照9%開票。
2022-01-10
你好; 是的。 建筑服務(wù)來開票的。? ?一起開建筑服務(wù)*工程服務(wù)費??
2022-01-10
同學(xué)你好 一、收入核算 1、收到預(yù)付工程款時 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結(jié)算時 借:預(yù)收賬款/應(yīng)收賬款 貸:工程結(jié)算收入 3、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借:主營業(yè)務(wù)收入 貸:主營業(yè)務(wù)成本 管理費用 銷售費用 財務(wù)費用等等 借或貸:本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借:工程施工—合同成本 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 2.發(fā)生的材料費用 借:管理費用/原材料 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 3.支付人工費 借:工程施工--人工費 貸:現(xiàn)金(或應(yīng)付工資等) 4.發(fā)生的機械費用 借:工程施工--機械使用費 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)(指的租賃) 貸:銀行存款(或累計折舊等) 5.發(fā)生的其他直接費 借:工程施工--其他直接費 貸:銀行存款(或現(xiàn)金等) 6.月末確認收入和成本 借:主營業(yè)務(wù)成本(按當(dāng)期確認的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒擠) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(按當(dāng)期確認的工程結(jié)算收入) 7.工程完工決算后,應(yīng)將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵,沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工并結(jié)清工程施工和工程結(jié)算賬戶時 借:工程結(jié)算(按賬面累計余額) 貸:工程施工 三、稅金核算 1.月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額) 應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅(預(yù)繳增值稅)(按 2%預(yù)繳) 應(yīng)交稅費-未交增值稅(一般計稅) 2.下月繳納增值稅 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅(一般計稅) 貸:銀行存款 3.某項目同時繳納印花稅 先計提: 借:稅金及附加(也可以做到明細某某稅) 貸:應(yīng)交稅費——城市建設(shè)維護稅 應(yīng)交稅費——地方教育附加稅 應(yīng)交稅費——教育附加稅 然后再做支付分錄: 借:應(yīng)交稅費——城市建設(shè)維護稅 應(yīng)交稅費——地方教育附加稅 應(yīng)交稅費——教育附加稅 貸:銀行存款
2020-10-13
你好! 看你這個經(jīng)營范圍,是可以開材料銷售和勞務(wù)費的發(fā)票的。
2022-01-24
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