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老師你好:一般納稅人,銷售貨物退貨,開紅沖發(fā)票13000元增值稅,稅務(wù)局做抵欠稅款處理(繳稅時減去),紅沖發(fā)票、繳稅抵欠稅款、分錄怎么做?

2020-12-12 12:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-12-12 12:55

你好!用紅字發(fā)票正常做賬就OK了,應(yīng)交稅金金額是正確無誤的。

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快賬用戶1027 追問 2020-12-12 12:58

每月抵欠一部分,分好幾個月抵欠完,分錄怎么做????

頭像
齊紅老師 解答 2020-12-12 13:12

你好!抵欠稅款轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅款—未交增值稅管理,如果為了和報表一致,可以新建一個應(yīng)交稅金科目掛起來,每個月轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金—未交增值稅科目,回答完畢

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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