老師我們研發(fā)的項(xiàng)目從2019年8月就開始了有費(fèi)用了（就開始計(jì)入研發(fā)費(fèi)用了），但是立項(xiàng)書最近才寫出來(lái)項(xiàng)目部立項(xiàng)書上起始日期是2020年5月26日。那是我這邊調(diào)整還是讓項(xiàng)目部調(diào)整日期？

在20年12月進(jìn)行調(diào)動(dòng) 研發(fā)費(fèi)用從你管理費(fèi)用科目里面增加一個(gè)研發(fā)費(fèi) 從現(xiàn)有管理費(fèi)用名下的其他費(fèi)用科目轉(zhuǎn)一部分費(fèi)用到 這個(gè)研發(fā)費(fèi)用中來(lái) 當(dāng)中需要有 工資 （選定幾位為研發(fā)人員） 折舊費(fèi)（2020年當(dāng)中購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備折舊部分）租金水電（結(jié)轉(zhuǎn)大概40%進(jìn)來(lái)）其他的一些日常開銷 總研發(fā)費(fèi)用占比金額 為收入的8%以上 那調(diào)一部分工資出來(lái)的話就是 借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 貸：管理費(fèi)用-工資 現(xiàn)在遇到的問(wèn)題是，我調(diào)一部分費(fèi)用后，發(fā)現(xiàn)房租、招待費(fèi)用等在利潤(rùn)表中成了負(fù)數(shù)，這樣調(diào)對(duì)嗎，我應(yīng)該怎么做

老師：我們項(xiàng)目經(jīng)理今天拿了好多發(fā)票過(guò)來(lái)說(shuō)是去年產(chǎn)生的費(fèi)用，但是我看發(fā)票上的開票日期是2月18日，這些費(fèi)用做分錄的時(shí)候是做今年的費(fèi)用還是做進(jìn)調(diào)整 以前年度損益科目？