Q
某酒廠為增值稅一般納稅人，某年10月發(fā)生以下業(yè)務(wù)： ①購(gòu)進(jìn)酒精取得專用發(fā)票，注明價(jià)款是12萬(wàn)元。 ②購(gòu)入免稅糧食，買(mǎi)入價(jià)為20萬(wàn)元。支出運(yùn)輸費(fèi)用3萬(wàn)元，取得增值稅專用發(fā)票。 ③生產(chǎn)一種果酒，每噸零售價(jià)為30000元，將該種類型酒1噸發(fā)給職工作為福利：贈(zèng)送某酒店開(kāi)業(yè)0.5噸；贈(zèng)送給銷(xiāo)售商3噸。 ④將自產(chǎn)的特制白酒2噸用于廠慶慶祝活動(dòng)，該種特制酒沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)，成本價(jià)每噸2.6萬(wàn)元，該白酒利潤(rùn)率為10%。 ·計(jì)算該酒廠應(yīng)納的消費(fèi)稅與增值稅。
2020-12-09 09:23
2020-12-09 09:39
你好，需要計(jì)算，做好了發(fā)給你
相關(guān)資訊
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，電商滿200減100實(shí)際工作中如何做賬？
-
員工自己承擔(dān)的水電費(fèi)是否包含在應(yīng)發(fā)工資里面
-
個(gè)體戶給員工交商業(yè)保險(xiǎn)可以稅前扣除嗎
-
老師，我現(xiàn)在有些糾結(jié)，我有中級(jí)，要不要考稅務(wù)師或是注會(huì)，幫助大嗎@董孝彬老師
-
8月，去補(bǔ)申報(bào)6月個(gè)稅，會(huì)不會(huì)產(chǎn)生罰款滯納金？
-
我是個(gè)體戶，做人壽保險(xiǎn)的，我會(huì)帶客戶出去旅游，旅游中會(huì)去促銷(xiāo)，這種入什么費(fèi)用？
-
你好老師，機(jī)械租賃部（個(gè)體工商戶）免稅額是多少？
-
老師，能不能給我說(shuō)一下現(xiàn)在大數(shù)據(jù)時(shí)代，需要注意哪些風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警呢
-
租賃變更，承租人，范圍縮小或期限縮短，是第一步按比例結(jié)轉(zhuǎn)減少部分的租賃負(fù)債和使用權(quán)資產(chǎn)，第二步重新計(jì)算租賃負(fù)債采用的是變更后的折現(xiàn)率還是變更前的
-
郭老師，員工工資10000，生育津貼8000，比如沒(méi)有社保專項(xiàng)這些，我申報(bào)個(gè)稅要按多少申報(bào)
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 營(yíng)業(yè)執(zhí)照
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
登 錄注 冊(cè)
切換手機(jī)號(hào)/賬號(hào)登錄
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
好的老師
麻煩老師給一下詳細(xì)過(guò)程
業(yè)務(wù)1的進(jìn)項(xiàng)稅額是12*13%=1.56
業(yè)務(wù)2的進(jìn)項(xiàng)稅額是20*10%%2B3*9%=2.27
業(yè)務(wù)3的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是（1%2B0.5%2B3）*3/1.13*13%=1.55萬(wàn)元 消費(fèi)稅（1%2B0.5%2B3）*3/1.13*10%=1.19萬(wàn)元
業(yè)務(wù)4的組成價(jià)稅價(jià)格（2*2.6*1.1%2B2*2000*0.5/10000）/（1-20%）=7.4 銷(xiāo)項(xiàng)稅額=7.4*13%=0.96 消費(fèi)稅=7.4*20%%2B0.2=1.68
·計(jì)算該酒廠應(yīng)納的消費(fèi)稅=1.19%2B1.68=2.87
計(jì)算該酒廠應(yīng)納的增值稅1.55%2B0.96-1.56-2.27