這是一家賣牛肉的個(gè)體工商戶，由于他進(jìn)貨的渠道是和農(nóng)民買牛，所有沒有進(jìn)項(xiàng)票，需要拿農(nóng)民身份證去稅務(wù)局代開發(fā)票，代開發(fā)票的時(shí)候繳的經(jīng)營(yíng)所得稅和印花稅應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理?
代開發(fā)票的時(shí)候繳的經(jīng)營(yíng)所得稅和印花稅，計(jì)入公司的稅費(fèi)，就是抵減公司需要繳納的稅費(fèi)。
-
Q
這是一家賣牛肉的個(gè)體工商戶，由于他進(jìn)貨的渠道是和農(nóng)民買牛，所有沒有進(jìn)項(xiàng)票，需要拿農(nóng)民身份證去稅務(wù)局代開發(fā)票，代開發(fā)票的時(shí)候繳的經(jīng)營(yíng)所得稅和印花稅應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理?
-
Q
老師，個(gè)體工商戶第一季度定期定額征收，發(fā)票開了35w超額了，已經(jīng)交了增值稅，因?yàn)槭嵌~所以沒有做進(jìn)項(xiàng)。定額自動(dòng)申報(bào)過了，然后第二季度突然變成了查賬征收，開了2w的發(fā)票，也是沒有進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所要申報(bào)，但是稅款所屬期是1-6月的。我該怎么去填寫收入，之前是35w是定額時(shí)發(fā)生的，2w是查賬征收發(fā)生的，如果加一起就是37w了，一分錢的進(jìn)項(xiàng)都沒有，這應(yīng)繳稅率太高了。這個(gè)個(gè)稅申報(bào)表收入和成本應(yīng)該怎么填
-
Q
老師你好，我們公司是包工程來做的，主要是出人，其實(shí)就是建筑勞務(wù)，經(jīng)常涉及臨時(shí)工，一個(gè)工程幾個(gè)月就完了，這些臨時(shí)工就回家了，幾乎都是農(nóng)民工，有三個(gè)問題想咨詢：①農(nóng)民工收到錢都不可能給我們開發(fā)票的，你給他說“去稅務(wù)局代開”他根本聽不懂，有些字都不認(rèn)識(shí)，這種情況我們?cè)趺崔k呢？②這部分臨時(shí)工的個(gè)人所得稅我們要按照勞務(wù)來給他們申報(bào)對(duì)么？③這些農(nóng)民工里面有很少一部分人是個(gè)體工商戶，可以開發(fā)票，但是他們怕要交稅，沒有接觸過個(gè)體，個(gè)體工商戶開發(fā)票是怎么計(jì)算稅款的呢？謝謝
-
Q
我們公司8月給一家房地產(chǎn)公司開了一批空調(diào)設(shè)備發(fā)票，當(dāng)月已經(jīng)按照正常的銷售做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，但是9月的時(shí)候?qū)Ψ秸f由于資金管控，需要以我們公司的名義在項(xiàng)目所在地開一個(gè)農(nóng)民工工資專項(xiàng)賬戶，他們會(huì)把這批發(fā)票的貨款付到我們新開的這個(gè)專項(xiàng)賬戶里面，然后再以工資的形式發(fā)出去，現(xiàn)在這個(gè)賬戶是沒有余額的，請(qǐng)問這個(gè)賬務(wù)應(yīng)該怎么處理
-
Q
1、我們公司是建筑勞務(wù)公司，勞務(wù)占比80%，其他是材料和機(jī)械，現(xiàn)在請(qǐng)了個(gè)阿姨給農(nóng)民工和辦公室人員做飯，阿姨每個(gè)月買菜3千多，阿姨每次拿回來的票都是小商販那里買的，每天買1-2佰多，小商販都是手寫單子，這個(gè)能做賬嗎？2、我知道有個(gè)稅法{企業(yè)在境內(nèi)發(fā)生的支出項(xiàng)目屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱“應(yīng)稅項(xiàng)目”)的，對(duì)方為依法無需辦理稅務(wù)登記的單位或者從事小額零星經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的個(gè)人，其支出以稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的發(fā)票或者收款憑證及內(nèi)部憑證作為稅前扣除憑證，收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱、個(gè)人姓名及身份證號(hào)、支出項(xiàng)目、收款金額等相關(guān)信息。）} ，但是我打稅務(wù)局電話說要這個(gè)小商販去稅務(wù)局代開發(fā)票，要交1個(gè)點(diǎn)的稅，還要交10個(gè)點(diǎn)個(gè)稅，有這個(gè)10個(gè)點(diǎn)的個(gè)稅嗎 ？3、而且小商販小本生意也不存在開票交稅，現(xiàn)在要怎么弄好呢？
熱門問答 更多>
-
甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
-
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
-
2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
-
預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
-
跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
-
老師，請(qǐng)問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
-
我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
-
老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
-
老師，這和-500 是怎么來的？
-
老師，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交經(jīng)驗(yàn)所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 貸：庫存現(xiàn)金
是這樣做就行了嗎？
但是這家店一直都不用繳稅的。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交印花稅 貸：庫存現(xiàn)金
好的，謝謝
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利
代開的這個(gè)稅是給農(nóng)民代繳的，也能抵個(gè)體工商戶自己的經(jīng)營(yíng)所得稅嗎？
一、代開發(fā)票的這個(gè)稅如果是給以農(nóng)民的抬頭開具的發(fā)票，是不能抵自己公司的稅的。只能跟自己公司名義交的稅才能抵自己的稅。
代開的增值稅普通發(fā)票購方抬頭是個(gè)體工商戶，但是代繳的經(jīng)營(yíng)所得稅和印花稅的完稅證明上的納稅識(shí)人別號(hào)是個(gè)人的身份證號(hào)
這種給農(nóng)民代繳的稅做營(yíng)業(yè)外支出嗎？還是做什么比較好？
這個(gè)就是不屬于公司的費(fèi)用，屬于農(nóng)業(yè)應(yīng)交的稅，你們承擔(dān)了。
是的。是本來應(yīng)該農(nóng)民承擔(dān)責(zé)任，但是個(gè)體工商戶老板自己去給他代開的，代繳了。
那就是這樣的了。只能不屬于公司的費(fèi)用處理，代交的稅不是公司交的稅，這個(gè)是兩個(gè)概念
好的，謝謝
這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出做匯算清繳的時(shí)候可以稅前扣除嗎？
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利