代理了一家建筑公司，提供施工服務，無庫存。2019年年末的時候利潤虛高，沒有任何一張成本票。在2020年5月以前，該企業(yè)補代開了大量成本票（根據(jù)2019實際情況），請問2020年的時候結轉成本的時候，如何做賬？分錄怎么做？謝謝??！

老師請問一下小規(guī)模納稅人2019年建造一個蒙古包當時開建造過程中開回來的工程服務費發(fā)票沒有做在建工程。直接入了主營業(yè)務成本了，后來蒙古包建成了還有一部分工程款也沒結清所以發(fā)票也沒有。賬上也沒有體現(xiàn)任何固定資產(chǎn)。2021年公司老板找審計出了評估報告現(xiàn)在2022年讓我根據(jù)評估報告把固定資產(chǎn)補入賬呢。我具體應該怎么做？那19年的成本還需要做調整嗎？具體怎么操作？麻煩老師幫我分析一下并寫一下具體操作流程和分錄。萬分感謝

老師請問一下小規(guī)模納稅人2019年建造一個蒙古包當時開建造過程中開回來的工程服務費發(fā)票沒有做在建工程。直接入了主營業(yè)務成本了，后來蒙古包建成了還有一部分工程款也沒結清所以發(fā)票也沒有。賬上也沒有體現(xiàn)任何固定資產(chǎn)。2021年公司老板找審計出了評估報告現(xiàn)在2022年讓我根據(jù)評估報告把固定資產(chǎn)補入賬呢。我具體應該怎么做？那19年的成本還需要做調整嗎？具體怎么操作？麻煩老師幫我分析一下并寫一下具體操作流程和分錄。萬分感謝

2020年2月3日審計人員在對宏大公司2019年度財務報表審計時，查明該公司2019年1月1日購入維維公司發(fā)行的2年期債券，支付價款41486元，債券面值40000元，每年計息一次，到期還本。合同約定債券發(fā)行方維維公司在遇到特定情況下可以將債券贖回，且不需要為贖回支付額外款項。宏大公司在購買時預計發(fā)行方不會提前贖回，并將其劃分為債權投資。該債券票面利率8%，實際利率6%，采用實際利率法攤銷。進一步查明，2019年1月1日購入時企業(yè)賬務處理為：借：債權投資-成本40000營業(yè)外支出1486貸：銀行存款414862019年12月31日計息時的賬務處理為：借：應收利息3200貸：投資收益3200要求：1、根據(jù)上述資料，正確核實2019年12月31日“債權投資”和該年度“投資收益”項目的實有數(shù)。2、審計人員應提出何種審計意見？若需調賬，請代為編制調賬分錄，并分析給財務報表的帶來的影響。

老師，一個建筑機械公司2022年11月份成立，截止到3月底，2022年12月份開了1張3300元的發(fā)票，2023年1月份開了一張5400元的發(fā)票，沒有其他的收入了。現(xiàn)在客戶讓我?guī)退鲑~報稅。不太專業(yè)，請問： ①能每月做工資嗎？如果每月做工資，到目前肯定是虧損的 ②目前沒有任何成本發(fā)票，在這種情況下，只做老板自己的工資成本可以嗎？有什么風險？ ③4月份填報利潤表的時候，在沒有成本票的情況下，營業(yè)收入填5400元，營業(yè)成本0，（在工資4000元/月做賬的基礎上），管理費用填寫12000元，最后報表是虧損，這樣可以嗎？ 糾結中……