你好? 按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
老師您好,防偽稅控開票軟件及維護(hù)費(fèi)小規(guī)模和一般納稅人的分別怎么做會計分錄?
小規(guī)模怎么做繳納稅控盤維護(hù)費(fèi)的分錄280元
小規(guī)模納稅人收到稅控盤維護(hù)費(fèi)發(fā)票,該怎么樣寫會計分錄?
小規(guī)模初次購買稅控盤和技術(shù)維護(hù)費(fèi),請問會計分錄怎么做
老師,小規(guī)模納稅人購買稅控盤和技術(shù)維護(hù)費(fèi)440可以抵扣增值稅,這個應(yīng)該怎么做分錄呢
老師好,跨年的研發(fā)項(xiàng)目,集中研發(fā)費(fèi)用決算表是什么時候做?年度終了還是這個研發(fā)項(xiàng)目最終結(jié)束的時候?
老師,跨年的一張24年的費(fèi)用發(fā)票,25年入進(jìn)項(xiàng)還能抵扣嗎
老師,小規(guī)模納稅人做企業(yè)所得稅匯算清繳,在職工薪酬這塊,各類基本社會保障性繳款,是填寫單位部分的金額對吧
建筑異地項(xiàng)目,總公司做了一部分,后面在當(dāng)?shù)爻闪⒎止竞?,然后全?quán)委托分公司,除了簽一個全權(quán)委托協(xié)議,還需要簽一個三方協(xié)議,這樣是不是就可以了?
老師,公司賣舊車,賣的金額大于折舊后的金額怎么做賬
老師,事業(yè)單位的每門診人次成本及門診收入成本率 每住院人次成本及住院收入成本率 醫(yī)療收入成本率 三個的計算公式是什么
老師,比如說我這個月開出去的水泥,開進(jìn)來黃沙,這個黃沙等我開出去的時候再結(jié)轉(zhuǎn)嗎?我可以這個月就結(jié)轉(zhuǎn)了嗎
請問老師匯算清繳暫估調(diào)增填在哪里呢?
老師,我最近腦子不好使,請教下,23年的分錄借 管理費(fèi)用-辦公費(fèi)5萬 貸 其他應(yīng)付款-暫估5萬,24年3月來票7000元,賬上借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -50000 第二個分錄借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000 貸 其他應(yīng)付款-法人 7000,現(xiàn)在我不想反結(jié)賬,現(xiàn)在25年4月調(diào)整分錄借利潤分配未分配利潤-5萬 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -43000 其他應(yīng)付款法人-7000(相當(dāng)于把24年第二個分錄紅沖),在做一個正確的分錄 借 利潤分配未分配利潤 7000 貸 其他應(yīng)付款法人 7000,這是賬務(wù)處理,24年匯算清繳納稅調(diào)增43000,這樣行嗎?
老師,您好!我公司1月份有出口一單貨物(外貿(mào)企業(yè)第一次出口),就等收外匯后申報出口退稅了,因后續(xù)無法確定收匯時間,故在5月操作了“進(jìn)貨憑證信息回退”,請問在流程上我還要做什么?或者半年以后又收到外匯了,該怎么處理?放棄退稅了應(yīng)該不能再返回吧?
公司現(xiàn)在沒有買開票,沒有產(chǎn)生增值稅,實(shí)際不需要抵減,也要把寫這個嗎?“記“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目?!?
你好,公司現(xiàn)在沒有買開票,沒有產(chǎn)生增值稅,實(shí)際不需要抵減,這種情況做第一筆分錄就好了
以后如果開票了,要繳納增值稅了,是不是要補(bǔ)寫第二條分錄 記“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
你好,是的,是這樣的
現(xiàn)在雖然沒有開票,不需要繳納增值稅,但是為了避免以后開票的時候,忘記還有這個費(fèi)用可以抵減,現(xiàn)在就把第一,第二條分錄一起寫了,可以嗎?
你好,第二條分錄是在實(shí)際抵扣的時候才填寫的
好的,謝謝老師
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝