一般納稅人變成小規(guī)模納稅人后，重新錄入期初數(shù)時，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額借方余額往哪里放期初，小規(guī)模沒有這個科目
您好，建議計(jì)入其他應(yīng)收款--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目。
-
Q
老師，一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模以后期末有留底稅額，賬務(wù)上把進(jìn)項(xiàng)稅額留底轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目，不知道在當(dāng)期申報表主表怎樣反應(yīng)留底稅額，還是在期末留底進(jìn)項(xiàng)稅額這一項(xiàng)放著這個數(shù)字嗎？
-
Q
一般納稅人變成小規(guī)模納稅人后，重新錄入期初數(shù)時，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額借方余額往哪里放期初，小規(guī)模沒有這個科目
-
Q
下列有關(guān)小規(guī)模納稅人的說法中，正確的有（）。A小規(guī)模納稅人在購進(jìn)貨物、應(yīng)稅服務(wù)或應(yīng)稅行為時，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅，一律不予抵扣B“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”期末借方余額，反映小規(guī)模納稅人尚未交納的增值稅C小規(guī)模納稅人在進(jìn)行賬務(wù)處理時，只需在“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下設(shè)置“應(yīng)交增值稅”明細(xì)科目，該科目不再設(shè)置增值稅專欄D一般來說，小規(guī)模納稅人采用銷售額和應(yīng)納稅額合并定價的方法向客戶結(jié)算款項(xiàng)
-
Q
小規(guī)模納稅人，余額表上的應(yīng)交稅費(fèi)上沒有明細(xì)科目，在錄入期初數(shù)據(jù)時應(yīng)該錄入哪一個科目？
-
Q
我們公司近期由小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)為一般納稅人，原來應(yīng)交稅費(fèi)的應(yīng)交增值稅明細(xì)科目下需設(shè)置三級科目銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額，設(shè)了三級后，原來小規(guī)模納稅人的數(shù)據(jù)跟一般納稅人后的銷項(xiàng)稅額混在一起了，請問這樣有問題嗎？
熱門問答 更多>
-
老師，本人有營業(yè)執(zhí)照還能用自己名字開票嗎
-
一月份老板自己的用微信付了一年房租，現(xiàn)在六月了才告訴我，我該怎么做賬
-
老師，看企業(yè)虧損多少，是不是要用今年的虧損+往年的虧損
-
買的時候是二手車個人發(fā)票未抵扣 賣的時候按幾個點(diǎn)上稅
-
老師，現(xiàn)在工商年報不能變更聯(lián)絡(luò)員了嗎？只能用法人登錄了嗎？
-
人力派遣服務(wù)5%差額征稅是開普票還是專票
-
小規(guī)模公司匯算清繳補(bǔ)交的企業(yè)所得稅分錄怎樣做？需要計(jì)提嗎？
-
08.2023年3月10日，甲公司以1800萬元的價格自非關(guān)聯(lián)方處取得乙公司15%的有表決權(quán)的股份，并將其指定為以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)。2023年12月31日，該金融資產(chǎn)的公允價值為1600萬元。2024年2月15日，甲公司又以3000萬元的價格自另一非關(guān)聯(lián)方處取得乙公司25%的有表決權(quán)的股份，相關(guān)手續(xù)于當(dāng)日完成。當(dāng)日，乙公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值總額為15000萬元，原甲公司對乙公司投資的公允價值為2900萬元。取得該部分股權(quán)后，甲公司能夠?qū)σ夜臼┘又卮笥绊懀瑢υ擁?xiàng)股權(quán)投資轉(zhuǎn)為采用權(quán)益法核算。假定以上金額均以銀行存款支付，甲公司按照凈利潤的10%提取法定盈余公積，不考慮相關(guān)稅費(fèi)等其他因素的影響，則上述業(yè)務(wù)對甲公司2024年度利潤總額的影響金額為（）萬元。 A.0 B.1000 C.1200 D.1400
-
老師工商已經(jīng)注銷了，銀行賬戶還可以收押金的退款嗎
-
抵房協(xié)議簽定，甲方（房屋出賣人），乙方（供應(yīng)商），丙方（房屋買受人），乙方會有稅費(fèi)風(fēng)險嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
為什么？這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)期初數(shù)就不對
如果您能準(zhǔn)確知道這個待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是哪筆業(yè)務(wù)發(fā)生的話，可以直接將這個待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額金額計(jì)入相關(guān)成本費(fèi)用。
那只能是賬務(wù)處理，但是期初還是不能這樣把，不然應(yīng)交稅費(fèi)還是對不上，余額就不對
舉例，這個待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是購進(jìn)原材料發(fā)生的，那么由于您要重新建賬，錄入期初余額時，就在原材料期初余額的基礎(chǔ)上加上這個待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的數(shù)字就是了。
這樣說沒問題，但是應(yīng)交稅費(fèi)不對啊，不用管嗎？我知道總的下來資產(chǎn)負(fù)債表是平的
這個怎么處理
老師，麻煩回答一下
這個圖片的問題，幫您處理不了。這個是綜合的數(shù)據(jù)，需要翻看整體的各項(xiàng)數(shù)字。
已解決，謝謝
好的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利。