我原來(lái)是做借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款的。全部沖回就可以了是吧。原始憑證上需要什么說(shuō)明嗎

你好，沖賬的摘要就寫(xiě)，工資不發(fā)，沖回原來(lái)計(jì)提的工資即可。

老師，沖回的話應(yīng)付職工薪酬借方金額不是和個(gè)稅申報(bào)的金額有差異了嗎？

你好，你沒(méi)發(fā)工資，個(gè)稅就無(wú)需申報(bào)，不會(huì)有誤差。

問(wèn)題是我們都已經(jīng)申報(bào)了，怎么辦呀。因?yàn)槭呛脦讉€(gè)人有這個(gè)問(wèn)題，還是不同月份的，更正申報(bào)不太可能了。。。。

你好，你沒(méi)發(fā)，給人申報(bào)，他們會(huì)申訴的，建議你去稅務(wù)局更正過(guò)來(lái)的。

除了更正申報(bào)，賬面上能不沖回成本，做營(yíng)業(yè)外收入嗎

你好，更正申報(bào)也必須沖回的。

我意思是不更正申報(bào)，也不沖回，直接做借，其他應(yīng)付款，貸營(yíng)業(yè)外收入行嗎

你好，不可以，沒(méi)有發(fā)的工資，你申報(bào)了，必須更正申報(bào)，也不行將需做的工資沖回

更正申報(bào)是從哪個(gè)月份開(kāi)始后面的全部要更正是吧