我用的是金蝶財(cái)務(wù)軟件這種留底稅額是在應(yīng)交稅費(fèi)報(bào)表用負(fù)數(shù)列示

明白，那你生成財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)可能需要手工調(diào)整一下，把他從應(yīng)交稅費(fèi)的負(fù)數(shù)搬到流動(dòng)資產(chǎn)這里來 問一下貴司的金蝶客戶經(jīng)理軟件上能否實(shí)現(xiàn)操作

做完分錄生成報(bào)表是會(huì)自動(dòng)在其他流動(dòng)資產(chǎn)或其他非流動(dòng)資產(chǎn)列示？

不用人為調(diào)整？

這個(gè)要看貴司使用的會(huì)計(jì)軟件的，具體如何實(shí)施要與貴司的軟件供應(yīng)商客戶經(jīng)理聯(lián)系，他會(huì)幫忙解決

不明白期末留底要放在其他流動(dòng)資產(chǎn)或其他非流動(dòng)資產(chǎn)？什么意思老師能講講嗎？

因?yàn)檫@對(duì)企業(yè)來說是一項(xiàng)資產(chǎn)呀，資產(chǎn)就是未來能給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益流入的，你現(xiàn)在不是留抵100嗎？那就表明未來交增值稅時(shí)可以抵100，對(duì)企業(yè)來說當(dāng)然屬于資產(chǎn)性質(zhì)的 如還有不明白的，繼續(xù)提問

那應(yīng)該放在其他流動(dòng)資產(chǎn)還是其他非流動(dòng)資產(chǎn)？

企業(yè)自己估計(jì)下，若1年以內(nèi)就會(huì)用到這個(gè)留抵稅額就放入其他流動(dòng)資產(chǎn)，反之則放入其他非流動(dòng)資產(chǎn)

那要是這留底100元放在報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)100，也可以嗎？

根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定是要放入資產(chǎn)的，而且應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)也不合理

那我之前放在應(yīng)交稅費(fèi)報(bào)表項(xiàng)目負(fù)數(shù)列示，報(bào)表是平的，現(xiàn)在調(diào)到資產(chǎn)負(fù)債表其他非流動(dòng)資產(chǎn)中，報(bào)表左右兩邊不相等啊

怎么會(huì)不相等呢，原來在負(fù)債一方以負(fù)數(shù)顯示，現(xiàn)在放到資產(chǎn)一方以正數(shù)顯示，同時(shí)負(fù)債一方為0了，肯定平的啊 你自己做個(gè)分錄就知道了 借：其他流動(dòng)資產(chǎn) 100 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 100 你自己做一下就知道了，不可能不平，有借必有貸，借貸必相等，分錄都做出來了，報(bào)表不可能不平的，這是會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)知識(shí) 假設(shè)原來放在負(fù)債以負(fù)數(shù)顯示的情形，假定資產(chǎn)總額為100，負(fù)債總額為50（其中包括應(yīng)交稅費(fèi)-5），所有者權(quán)益50 現(xiàn)在重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn)，那資產(chǎn)總額為105，負(fù)債總額為55，所有者權(quán)益為50，一樣是平的啊

老師借：其他流動(dòng)資產(chǎn) 100 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 100 這筆分錄還要在賬務(wù)中體現(xiàn)出來嗎？就是只要月末應(yīng)交稅費(fèi)有留底就做上這么一比分錄是嗎？那這樣的話就不用金蝶軟件開發(fā)商設(shè)置了

老師您說的真是太好了，我在會(huì)計(jì)問中怎么沒有找到您的名字呢，就是找老師沒有王老師1啊

這個(gè)分錄不建議做在賬務(wù)中，因?yàn)槠渌鲃?dòng)資產(chǎn)屬于報(bào)表科目，如果你在賬務(wù)上做了這筆分錄，下月初還要再反沖回來的，比較麻煩，他屬于會(huì)計(jì)科目的重分類 名字這個(gè)我不清楚啦，你可以問問客服老師看看

老師的意思是只要月底應(yīng)交稅費(fèi)有留底他體現(xiàn)在我的報(bào)表當(dāng)中以應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)列示了，我就調(diào)表就行不調(diào)賬，是這樣嗎？

是的，就是調(diào)表不調(diào)賬的意思，因?yàn)闀?huì)計(jì)科目使用的是應(yīng)交稅費(fèi)的，只是在資產(chǎn)負(fù)債表上重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn)里去了 分錄不建議去動(dòng)他，因?yàn)榉咒涍@樣做并沒有問題的

老師假如我今年應(yīng)交稅費(fèi)有這么一比分錄進(jìn)項(xiàng)200，銷項(xiàng)100，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出50，月底有期末留底50不做分錄是吧？，然后年末借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 --銷項(xiàng)稅額100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額100，是這么做分錄嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不用沖減？