你好，現(xiàn)在一般都是抵扣勾選，通過增值稅發(fā)票平臺(tái)來進(jìn)行抵扣認(rèn)證

你好！各省大都已啟用電子稅務(wù)局。進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在“發(fā)票管理”下的“發(fā)票查詢”查看，無需手工勾選。銷項(xiàng)發(fā)票在“申報(bào)管理”下的“增值稅申報(bào)表”導(dǎo)出。記得及時(shí)認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，開具銷項(xiàng)哦！

您好，建議去稅局辦理 退稅的

你好 具體咨詢當(dāng)?shù)亟还懿块T咨詢過戶事項(xiàng)?

1. 可以在12月征期做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ? 當(dāng)發(fā)現(xiàn)購(gòu)進(jìn)的食品用于非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)等不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的情況時(shí)，應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 2. 涉及的問題 ? 會(huì)計(jì)處理方面：需要調(diào)整8月份認(rèn)證抵扣時(shí)的會(huì)計(jì)分錄。假設(shè)8月份認(rèn)證抵扣時(shí)的分錄是“借：庫存商品等，借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：銀行存款等”，在12月份做轉(zhuǎn)出時(shí)，分錄為“借：庫存商品等（增加相應(yīng)成本費(fèi)用科目金額），貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）”。 ? 稅務(wù)申報(bào)方面：在12月份所屬期的增值稅申報(bào)表中，需要在“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”欄填寫相應(yīng)的金額。這會(huì)導(dǎo)致當(dāng)期應(yīng)納稅額增加，因?yàn)榈挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)稅額減少了。 ? 滯納金問題：如果稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定這種抵扣錯(cuò)誤屬于違反稅收法規(guī)的行為，有可能會(huì)要求繳納滯納金。不過，如果是善意取得發(fā)票并抵扣，在及時(shí)糾正錯(cuò)誤的情況下，可能不會(huì)涉及滯納金。