老師我9月份開(kāi)的普通發(fā)票113011.72，分錄為：借：應(yīng)收賬款 110311.72 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10972.12 應(yīng)交稅金一增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 3291.60. 10月份紅沖了13011.72 開(kāi)過(guò)了張普票 12411.48 這筆分錄怎么調(diào)整。

老師，11月份開(kāi)了一張2970元的普票，在12月又作廢了。 11月份做賬： 借：應(yīng)收賬款2970 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2940.59 應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額29.41 12月份： 借：應(yīng)收賬款—2970 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—2940.59 應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額-29.41 請(qǐng)問(wèn)這樣做分錄對(duì)嗎

老師，我在9月時(shí)把未開(kāi)票跟已開(kāi)票都計(jì)算在一起做了一筆分錄，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，然后收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)\'借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本年利潤(rùn)，現(xiàn)在是做10月分，我把9月未開(kāi)票的也已經(jīng)開(kāi)票了，那10月份我應(yīng)該怎么做分錄呀

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開(kāi)具給對(duì)方，2023年3月因工程已完工，按無(wú)票收入申報(bào)增值稅了（金額100萬(wàn)），10月份時(shí)收到工程款（100萬(wàn)）把發(fā)票開(kāi)給對(duì)方了，請(qǐng)問(wèn)一下，3月無(wú)票收入申報(bào)的怎么做會(huì)計(jì)分錄和10月份開(kāi)具發(fā)票時(shí)怎么做會(huì)計(jì)分錄，麻煩老師看一下分錄對(duì)嗎？謝謝（1）3月份無(wú)票收入申報(bào)分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)項(xiàng)（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款沖紅10月份開(kāi)具3月份無(wú)票收入申報(bào)的100萬(wàn)發(fā)票:借:應(yīng)收賬款（紅字）貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）貸:應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)（紅字）再按開(kāi)具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)老師這樣做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？

我們是一般納稅人，8月份開(kāi)了一張發(fā)票，分錄做：借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅費(fèi)） 10月紅沖了這張票，又開(kāi)了一張一樣金額的，那10月沖紅的分錄怎么做？重開(kāi)的藍(lán)字發(fā)票分錄怎么做？