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老師今年疫情免稅,我們酒店開(kāi)的普票增值稅發(fā)票稅率是1%,實(shí)際上我們不交稅,會(huì)計(jì)科目要怎么做賬呢

2020-11-10 20:08
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-11-10 20:08

您好,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,貸其他收益或營(yíng)業(yè)外收入。

頭像
快賬用戶(hù)5098 追問(wèn) 2020-11-10 20:10

也要做應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2020-11-10 20:11

您好,您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人?

頭像
快賬用戶(hù)5098 追問(wèn) 2020-11-10 21:04

我們酒店是小規(guī)模納稅人,一個(gè)季度開(kāi)票不超三十萬(wàn)不用交稅,今年免稅所以不用交稅

頭像
齊紅老師 解答 2020-11-10 21:06

您好,小規(guī)模納稅人只設(shè)置應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅科目,不需要設(shè)置銷(xiāo)項(xiàng)稅額。

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您好,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,貸其他收益或營(yíng)業(yè)外收入。
2020-11-10
你好 你們會(huì)議費(fèi) 這個(gè)不是免稅的。 你需要重新開(kāi)票的 這個(gè)會(huì)議服務(wù)是按6%? ??
2020-11-09
借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)
2020-11-10
你好,多交的那一部分借營(yíng)業(yè)外支出,但應(yīng)交稅費(fèi)。
2023-11-27
你好,賬務(wù)處理直接紅字沖銷(xiāo)原分錄即可
2020-11-05
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