甲股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱甲公司）為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13％，銷(xiāo)售單價(jià)均為不含增值稅價(jià)格，甲公司2019年10月發(fā)生如下業(yè)務(wù)： （1）10月3日，向乙企業(yè)賒銷(xiāo)A產(chǎn)品100件，單價(jià)為40 000元，單位銷(xiāo)售成本為20 000元。 （2）10月15日，向丙企業(yè)銷(xiāo)售材料一批，價(jià)款為700 000元，該材料發(fā)出成本為500 000元。上月已經(jīng)預(yù)收賬款600 000元。當(dāng)日丙企業(yè)支付剩余貨款。 （3）10月18日，丁企業(yè)要求退回本年9月25日購(gòu)買(mǎi)的40件B產(chǎn)品。該產(chǎn)品銷(xiāo)售單價(jià)為40 000元，單位銷(xiāo)售成本為20 000元，其銷(xiāo)售收入1 600 000元已確認(rèn)入賬，價(jià)款已于銷(xiāo)售當(dāng)日收取。經(jīng)查明退貨原因系發(fā)貨錯(cuò)誤，同意丁企業(yè)退貨，并辦理退貨手續(xù)和開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票，并于當(dāng)日退回了相關(guān)貨款。 （4）10月20日，收到外單位租用本公司辦公用房的下一年度租金300 000元，款項(xiàng)已收存銀行。 （5）10月31日，計(jì)算本月應(yīng)交納的城市維護(hù)建設(shè)稅28210元，其中銷(xiāo)售產(chǎn)品應(yīng)交納21840元，銷(xiāo)售材料應(yīng)交納6370元，教育費(fèi)附加12090元，其中銷(xiāo)售產(chǎn)品應(yīng)交納360元，銷(xiāo)售材料應(yīng)交納2730
你好，需要計(jì)算，做好了發(fā)給你
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
銀行當(dāng)月直接從賬戶扣款的短信服務(wù)費(fèi)，發(fā)票下月才能申請(qǐng)，請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月幾扣款和下月收到發(fā)票如何做帳
-
我們家企業(yè)24年第3季度成立，3季度所得稅季度報(bào)表季初資產(chǎn)為10萬(wàn)元，季末資產(chǎn)也是10萬(wàn)元。 在3季度資產(chǎn)負(fù)債表中，年初資產(chǎn)數(shù)是報(bào)0還是報(bào)3季度季初的資產(chǎn)10萬(wàn)元這個(gè)數(shù)呢？
-
老師你好！前任會(huì)計(jì)應(yīng)收票據(jù)21年1-2月份入賬錯(cuò)誤，我25.4月份發(fā)現(xiàn) 1.我25.4月調(diào)賬 沖21年 那幾號(hào)憑證 在做正確的進(jìn)去可以不？ 2.直接修改21.1-2月應(yīng)收票據(jù) 所有21-24年明細(xì)重新打印
-
老師你好，同一個(gè)公司，經(jīng)營(yíng)2個(gè)品牌，用的是一個(gè)基本戶，怎么做賬務(wù)處理？
-
老師你好運(yùn)輸公司核算的成本都是什么項(xiàng)目
-
你好，原料采購(gòu)無(wú)發(fā)票，做了庫(kù)存商品，所得稅匯算清繳時(shí)是否要做納稅調(diào)增？
-
老師你好，我們是物流公司，司機(jī)的工資和車(chē)輛的折舊，在企業(yè)所得稅匯算清繳的一般企業(yè)成本支出明細(xì)表中，填哪一欄
-
老師，實(shí)收資本怎么實(shí)繳？要股東給公司賬戶打款嗎？
-
老師，今年匯算清繳所得稅時(shí)發(fā)現(xiàn)有筆補(bǔ)繳的稅款沒(méi)有做賬，當(dāng)時(shí)未從對(duì)公賬戶扣款，是銀行卡方式支付的，我應(yīng)該怎么處理
-
老師，比如支付寶的收入提現(xiàn)到銀行有手續(xù)費(fèi)，也是按沒(méi)有扣除手續(xù)費(fèi)前確認(rèn)收入嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
好的，謝謝你
1借應(yīng)收賬款4520000 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4000000 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅520000
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2000000 貸庫(kù)存商品2000000
2.借銀行存款191000 預(yù)收賬款600000 貸其他業(yè)務(wù)收入700000 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅91000
借其他業(yè)務(wù)成本500000 貸原材料500000
3.借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1600000 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅208000 貸銀行存款1808000
借庫(kù)存商品800000 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本800000
4.借銀行存款300000 貸預(yù)收賬款300000
第五沒(méi)有嘛
5.借稅金及附加40300 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交城建稅28210 —應(yīng)交教育費(fèi)附加12090
十月份發(fā)生的費(fèi)用金額可以算嗎
這里沒(méi)有費(fèi)用，只有收入和成本
那兩張照片里面沒(méi)有費(fèi)用嘛
沒(méi)有，所有的業(yè)務(wù)我已經(jīng)做完了分錄了
噢噢好的謝謝你
不客氣麻煩給予五星好評(píng)