但是我剛才去問稅務(wù)大廳的工作人員說，只免二項，城建稅不免，是這樣嗎？老師

你好? 你們是小規(guī)模還是一般安水潤這個發(fā)票是 開了專票嗎？? ??

小規(guī)模，沒開專票

你好? ? ?沒有開專票 。小規(guī)模季度不超過30萬都是免 增值稅。 免附加稅的。? ? 你稅務(wù)局那邊說的不對哦? ??

就是第五欄，那個工作人員他非要我填，公司都沒交增值稅，哪來計稅依據(jù)嘛，我還跟他說了季度沒超30萬

你好? ? 你們這個是增值稅的申報表 嗎。 我記得不是這個表吧? ? 這個是10月出來的那個表嗎? ?

我現(xiàn)在是要辦理更改以前年度的附加稅金額，之前的會計填錯了（她把季度營業(yè)額64220.97按照3%算出來的1926.62填到附加稅那里面了）本來就減免了，她又填到了附加稅那三欄上面

這個表是工作人員給我的，說更改附加稅就是填這個

你好? 那你就按附加稅 來寫。分別列清楚城建稅 、教育費附加、地方教育費附加? 分別來列? ?按你應(yīng)交增值稅的金額來寫? ? ?

那老師我填的增值稅1926.62元，本來是已經(jīng)免稅了，現(xiàn)在又填進(jìn)去按照7%3%2%來算的話，不是要繳納附加稅嗎？

你好? 這個我覺得你要找你們稅務(wù)局問下 。我記得是免附加稅的? 。? 增值稅都免征了 附加稅都計稅依據(jù)都是0 了。? 怎么會產(chǎn)生附加稅的繳納。? ??

好的，謝謝老師

沒事的。 希望能幫到你 。? 先問下 稅務(wù)局? ??

好的，非常感謝老師