上面憑證我做了負(fù)數(shù)，但已抵扣了不用進(jìn)項轉(zhuǎn)出

你好，負(fù)數(shù)發(fā)票做之前相反分錄就可以了，之前是進(jìn)項稅額，那么現(xiàn)在負(fù)數(shù)發(fā)票就進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的

是可以借固定資產(chǎn)紅字 借待認(rèn)證進(jìn)項稅紅字 貸長期應(yīng)付款紅字，或者你上面分錄這樣嗎？什么情況下做進(jìn)項轉(zhuǎn)出的

你好，是的，這兩種方式都是可以的 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出：一般是發(fā)生的非正常損失（比如被盜了）

是不可以抵扣那些就轉(zhuǎn)出是嗎

你好，是的，是這樣的

我這個固定資產(chǎn)可以抵扣也沒有取消合同，所以等對方下次重開再增加進(jìn)項稅額，這次進(jìn)項稅一借一貸算平了

你好，是的，是這樣的

之前水土服務(wù)管理費合同取消了，但發(fā)票我已抵扣已付款，收到負(fù)數(shù)發(fā)票后我做借應(yīng)收賬款，貸管理費用貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

你好，這種情況也是做進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)

怎樣分錄，我這樣對嗎

你好，你的分錄貸方需要改成進(jìn)項稅額，而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出明細(xì)

如果做轉(zhuǎn)出是怎樣分錄

你好，如果是抵扣了不能抵扣的進(jìn)項稅額，轉(zhuǎn)出的分錄是 借：管理費用等科目 ， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）

老師，通常進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是已經(jīng)抵扣了，然后不能抵扣的要轉(zhuǎn)出才這樣做借費用/或成本增加，貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是嗎？我公司這個月做賬一般納稅人/簡易征收計稅的都有，簡易計稅這邊分?jǐn)偟乃姀S柴油這些是不能抵扣的我是這個月做借制造費用/水電廠柴油增加，貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？還是要等收到發(fā)票時或這些進(jìn)項稅額發(fā)票已認(rèn)證勾選抵扣時再做借制造費用/水電廠柴油，貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這筆呢？

你好，是的，是這樣。 簡易計稅的項目抵扣了進(jìn)項稅額，也需要做轉(zhuǎn)出處理

老師變成我等進(jìn)項稅額發(fā)票已認(rèn)證已抵扣時再做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，那當(dāng)月成本不準(zhǔn)了