老師，2019年12月底計(jì)提應(yīng)交企業(yè)所得稅是700， 2019年底計(jì)提分錄是: 借:所得稅費(fèi)-本年預(yù)交款700 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅700 但在2020年一月份企業(yè)所得稅有優(yōu)惠400元，實(shí)際只繳納300元 2020年一月份繳納的分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅300 貸:銀行存款300 等于余額在2020年應(yīng)交稅費(fèi)貸方為400元。 在四月份實(shí)際繳納了600元，我就少計(jì)提了企業(yè)所得稅。 四月份計(jì)提稅金分錄 借:所得稅費(fèi)200元 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅200元 繳納時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅600元 貸:銀行存款600元 四月份結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)我是按照計(jì)提的金額結(jié)轉(zhuǎn)的，不是按照實(shí)際繳納金額結(jié)轉(zhuǎn)的 結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借:本年利潤200元 貸:所得稅200元， 等于我的結(jié)轉(zhuǎn)金額應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)600元的，現(xiàn)在少結(jié)轉(zhuǎn)了400元，所以在賬面的所得稅科目里面就導(dǎo)致實(shí)際繳納金額少了400元，請(qǐng)問各位老師現(xiàn)在怎么調(diào)整，急急急?。?！請(qǐng)老師寫出分錄謝謝您

老師，我在網(wǎng)上交車船稅，本期應(yīng)納稅額和本期應(yīng)補(bǔ)退稅額都是300，我實(shí)際應(yīng)該交多少錢啊，是300，還是600

老師 增值稅主表上面的未交增值稅 和本期應(yīng)補(bǔ)退稅額 有什么聯(lián)系？我看實(shí)際繳納金額就是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)得出來的數(shù)據(jù) 而期末未交只是變成了下一期的期初余額 這也沒聯(lián)系呀

老師好，請(qǐng)問我這個(gè)月交的附加稅應(yīng)該是“本期應(yīng)納稅額”還是“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”

增值稅申報(bào)表 期末未繳稅額79357.51 ，本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額622979.93元。老師我看不懂了。那我們這個(gè)要交的是多少啊