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• 當月向消費者發(fā)行餐飲儲值卡3000張，取得貨幣資金300萬元，當月消費者使用儲值卡購買了該餐飲企業(yè)委托外部工廠生產(chǎn)的點心禮盒，確認不含稅收入100萬元。 計算銷項稅額 100?13% 老師，還是不明白稅率為啥是13%

• 簡答題。這個分錄為什么是貸其他應付款？

• 老師如果先買地，然后在地上建廠房，廠房出包給第三方，然后廠房達到了預定可使用狀態(tài)的時候。就是我先買的那塊地的話，是不是從買地的時候就開始攤銷？然后在地上建廠房的時候，就是地的攤銷是可以記到產(chǎn)房的成本當中的。并不是等廠房達到預期可使用狀態(tài)的時候，然后再開始攤銷，那個就是土地使用權。

• 老師，什么時候用應交增值稅什么時候用銷項稅呢

• 老師，限售股解禁后對外轉讓，銷項稅稅率是多少？它屬于金融服務類嗎？

• 老師，麻煩問一下，編制現(xiàn)金流量表是只看庫存現(xiàn)金呢！還是銀行存款和庫存現(xiàn)金一起看

• 前提是真實業(yè)務發(fā)生，如果一個公司先開票給A公司，后面因為結算主體變更，需把A公司的票分很多次退票重開給B、C、D公司，這種情況會存在啥稅務風險嗎

• 檢測公司，有些款不開票收款收到私人卡上，需要離職嗎？

• 收到個體給企業(yè)開的發(fā)票有代扣代繳的個稅字樣，所屬期去年12月，現(xiàn)在做在6月所屬期補繳上，可以嗎

• 收到個體給企業(yè)開的發(fā)票有代扣代繳的個稅字樣，所屬期去年12月，現(xiàn)在做在本月所屬期補繳上，可以嗎？有滯納金嗎