老師，我們是建筑行業(yè)，異地項(xiàng)目在稅局代開收入發(fā)票只開一個(gè)點(diǎn)，但是是以前的項(xiàng)目，讓異地重開，對(duì)方又不肯，所以總部這邊申報(bào)收入是按對(duì)方開票收入申報(bào)的，但是另外補(bǔ)交了兩個(gè)點(diǎn)的增值稅，現(xiàn)在問題是申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表就會(huì)顯示應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問應(yīng)該怎么處理這件事？

建筑行業(yè)，在11月份開了3個(gè)異地項(xiàng)目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個(gè)項(xiàng)目是正常申報(bào)預(yù)繳稅款； 有一個(gè)項(xiàng)目是在11月30日申報(bào)預(yù)繳稅款了，因跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)告書搞錯(cuò)了，在這個(gè)月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個(gè)項(xiàng)目的稅款也申請(qǐng)了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個(gè)項(xiàng)目是在12月份申報(bào)預(yù)繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因?yàn)槭窃?1月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報(bào)11月份增值稅及附加稅費(fèi)時(shí)，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個(gè)項(xiàng)目預(yù)繳增值稅合計(jì)數(shù)。提交時(shí)不通過，提示我報(bào)表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對(duì)！我應(yīng)該怎么去填寫這個(gè)金額？

老師您好是這樣這樣的，我們這個(gè)公司是物流運(yùn)輸?shù)?，因?yàn)檫@行現(xiàn)在不讓有留底退稅，所以我公司22年4月申報(bào)增值稅時(shí)為了抵扣進(jìn)項(xiàng)在附表一上填了一筆318907.21無(wú)票收入。之后因?yàn)閷?duì)方不需要也就沒有再開這張票。然后這個(gè)月有用這種方法填了一筆無(wú)票收入59775，因?yàn)檫@個(gè)月要報(bào)企業(yè)所得稅，所以這兩筆無(wú)票收入要入賬，不然會(huì)有差異，59775這筆在23年1月會(huì)補(bǔ)開發(fā)票，但是4月份那筆老板是不準(zhǔn)備開，那么這兩筆我應(yīng)該怎么入賬比較好

老師好！我們公司總部注冊(cè)地在市，有一家分店在縣，所以稅局要求增值稅是分開申報(bào)，但所得稅是總公司申報(bào)，賬是沒有分開做。那總公司開給分店的發(fā)票該怎么做賬呢？這部分金額在申報(bào)表顯示是總部的收入，但以前的會(huì)計(jì)是當(dāng)移庫(kù)，總部的庫(kù)存減少，分店的庫(kù)存增加，不經(jīng)過主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目。這樣就導(dǎo)致申報(bào)表的收入和賬上的收入是對(duì)不上的。該怎么處理才對(duì)呢？

老師您好，我們是一般納稅人，我申報(bào)了一部分未開票收入100萬(wàn)，增值稅申報(bào)了，記賬也記收入了，是做了一個(gè)表格，按表格內(nèi)容記收入的 借銀行存款100 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入91.7 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）8.3 我現(xiàn)在需要開這部分100萬(wàn)的發(fā)票，那么請(qǐng)問發(fā)票開出來我又怎么記賬，