老師好: 上年度多計(jì)提所得稅費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 借：以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產(chǎn)負(fù)債表的年末未分配利潤數(shù)減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產(chǎn)負(fù)債表？

老師，資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤年初和期末數(shù)，和利潤表里的利潤不一樣，因?yàn)閰R算清繳時(shí)，用以前年度損益調(diào)整補(bǔ)繳所得稅了，怎么樣才能使兩表之間的利潤一樣呢？

老師您好！匯算清繳后補(bǔ)繳的所得稅做了以前年度損益調(diào)整，那我現(xiàn)在的資產(chǎn)表里的期初利潤分配+本年利潤，不等于期末利潤分配

當(dāng)月調(diào)整上年度利潤，補(bǔ)計(jì)提了一部分企業(yè)所得稅，分錄做：借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)--所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)： 借：利潤分配--未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。做完后，資產(chǎn)負(fù)債表里的利未分配利潤年末減年初數(shù)不等于利潤表的利潤總額，是哪里出了問題呢？

老師，公司匯算清繳退了幾千元企業(yè)所得稅，用的“以前年度損益調(diào)整”，后面轉(zhuǎn)到下“利潤調(diào)整—未分配利潤”，這樣是不是會(huì)改變我資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤的期初數(shù)？