本期開(kāi)了很多發(fā)票，這些發(fā)票前期已經(jīng)確認(rèn)過(guò)未開(kāi)票收入了，可是這個(gè)月未開(kāi)票收入又不多，那么等我報(bào)增值稅的時(shí)候，開(kāi)具發(fā)票那里正常填，按稅控實(shí)際開(kāi)出的銷(xiāo)售額和稅額，未開(kāi)票收入那里尼？填負(fù)數(shù)嗎？（因?yàn)楸酒谖撮_(kāi)票收入低于開(kāi)之前發(fā)票金額）還是說(shuō)等后面月份有了慢慢低？

公司有確認(rèn)未開(kāi)票收入，超市類(lèi)的，日常收月底做了一次總收入，銷(xiāo)項(xiàng)稅額有26塊的差異（按每筆計(jì)算合計(jì)的稅額比總計(jì)算的有差異），我申報(bào)增值稅，未開(kāi)票收入那里，收入按賬上來(lái)，那稅額尼，像上面的情況，未開(kāi)票收入乘以固定稅率和賬面不一致，我可以按未開(kāi)票收入填，稅額按賬內(nèi)填嗎

小規(guī)模公司增值稅7-9月季報(bào)收入，與財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)不上，稅務(wù)局打電話(huà)來(lái)，叫我下午去一趟稅務(wù)局找專(zhuān)員，帶上營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公章，7-9月發(fā)票開(kāi)據(jù)數(shù)據(jù)，原因：因?yàn)槲液脦坠P銀行收到的款做了不開(kāi)票收入確認(rèn)，是按一個(gè)點(diǎn)計(jì)算的增值稅，申報(bào)增值稅的時(shí)候。我按記賬的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不開(kāi)票收入數(shù)據(jù)填寫(xiě)，申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的增值稅金額與我記賬的增值稅金額不一致，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算不開(kāi)票收入的增值稅金額按三個(gè)點(diǎn)計(jì)算，有點(diǎn)偏高，主營(yíng)業(yè)務(wù)不開(kāi)票收入那里申報(bào)我未按記賬數(shù)據(jù)申報(bào)。像這種情況我要怎么跟稅務(wù)局解釋呢

老師，比如說(shuō)我們?cè)鲋刀愂且淮涡陨陥?bào)未開(kāi)票收入，稅率6%，收入這塊是分?jǐn)傆?jì)算的，比如說(shuō)我1月總含稅收入是13085元，整個(gè)換算的話(huà)是12344.34元未稅金額，但是我做那個(gè)收入表分?jǐn)?，按每個(gè)訂單的含稅收入除以1.06，算出來(lái)的未稅收入合計(jì)數(shù)是12344.6元，這有點(diǎn)差異怎么辦，那申報(bào)增值稅填未稅金額填12344.34元還是12344.6元？

老師，如果說(shuō)收入，增值稅這塊一次性申報(bào)，但是確認(rèn)收入是分?jǐn)?，后面增值稅?bào)表和利潤(rùn)表收入不一致，會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警之類(lèi)的嗎。比如我們有些收入是按年為單位的套餐，那需要分?jǐn)偟?2個(gè)月，但是增值稅這塊一次按收款金額申報(bào)了未開(kāi)票收入，