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老師,4月份發(fā)現(xiàn)這筆分錄借:應交稅費-城市維護建設稅190 貸:銀行存款 190 是錯誤的,應該是180元,做9月份賬我應該怎么調整呢?

2020-10-17 17:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-17 17:09

你好,現(xiàn)在這樣做調整分錄 借:銀行存款 10 貸:應交稅費-城市維護建設稅 10

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快賬用戶5731 追問 2020-10-17 17:11

還有一次4月份的個人所得稅沒記,這月補記就可以了嗎?

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齊紅老師 解答 2020-10-17 17:11

你好,4月份的個人所得稅計提,可以補計提的

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快賬用戶5731 追問 2020-10-17 17:14

不是計提,是繳個人所得稅沒拿銀行回單,發(fā)現(xiàn)銀行余額對不上,這個月去補打回單補出這筆分錄就可以了嗎

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齊紅老師 解答 2020-10-17 17:15

你好,補打回單,補做扣繳稅款分錄就是了?

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快賬用戶5731 追問 2020-10-17 17:15

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-10-17 18:20

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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你好,現(xiàn)在這樣做調整分錄 借:銀行存款 10 貸:應交稅費-城市維護建設稅 10
2020-10-17
借稅金及附加 貸應交稅費城建稅 你上面第一個分錄的金額填寫雙倍的。
2024-01-10
您好,因為您的分錄錯誤
2022-07-10
借銀行貸其他應收款1
2021-09-04
您好,除了銀行存款,其他都是原分錄紅字沖回
2022-04-19
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