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企業(yè)收到去年一季度繳納的企業(yè)所得稅,這個分錄怎么寫,用的小企業(yè)會計(jì)制度!

2020-10-15 16:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-15 16:42

你好!是稅務(wù)局退稅嗎?計(jì)入營業(yè)外收入

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快賬用戶6114 追問 2020-10-15 16:43

是退稅,為什么計(jì)入營業(yè)外收入

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齊紅老師 解答 2020-10-15 16:47

你好!你們享受的優(yōu)惠政策把

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快賬用戶6114 追問 2020-10-15 16:51

不是的,匯算的時候沒有利潤,但是一季度交了稅的,匯算后退回來的

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齊紅老師 解答 2020-10-15 16:55

你好!那是去年多交稅了?沖所得稅費(fèi)用太繁瑣直接計(jì)入營業(yè)外收入就可以。都是影響利潤的

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你好!是稅務(wù)局退稅嗎?計(jì)入營業(yè)外收入
2020-10-15
1.收到退稅款 借::銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅. 2.結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 貸:利潤分配--未分配利潤
2020-10-15
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi),借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
2021-07-07
借所得稅費(fèi)用1764.01 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅1764.01
2023-10-18
借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
2023-05-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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