老師你好，有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教一下。上年度的資產(chǎn)負(fù)債表里，期末余額 資產(chǎn)和負(fù)債是平的，但今年的年初余額里 資產(chǎn)和負(fù)債不平了，應(yīng)交稅費(fèi)里多了一些金額，我看了一下，是1月份交的去年4季度的增值稅。這種情況應(yīng)該怎么調(diào)整？資產(chǎn)負(fù)債表不平了。

老師，2季度多交2個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)157.08，7月的帳資產(chǎn)負(fù)債表始終比利潤(rùn)表多157.08，7月做賬怎么把帳沖平？

老師，我們公司是小規(guī)模納稅人季度申報(bào)，2019年12月份多開(kāi)了一張銷售專用發(fā)票不含稅金額是99472.86元，增值稅2984.19已交，2020年1月份又開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票沖紅了，3月份資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)填的是-2984.19，利潤(rùn)表收入填的是-99472.86，12月底把增值稅退回來(lái)了，分錄怎樣寫，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表怎樣填寫

請(qǐng)問(wèn)，我們財(cái)務(wù)報(bào)表做出來(lái)虧損，所以一般都不交稅，我就心急把這個(gè)月的季度所得稅給申報(bào)了，之后我發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表有錯(cuò)誤，所以好多數(shù)字填錯(cuò)了，請(qǐng)問(wèn)老師該怎么辦？

①財(cái)務(wù)報(bào)表不是要一個(gè)季度一申報(bào)嗎？比如，10月需要申報(bào)7-9月的季度財(cái)報(bào)對(duì)吧，那資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有季報(bào)一說(shuō)，我們10月報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表一般報(bào)的是9月份的資產(chǎn)負(fù)債表；而利潤(rùn)表需要報(bào)季度的，就是把7月+8月+9月三個(gè)季度的數(shù)據(jù)相加得到一個(gè)季度利潤(rùn)表，然后兩個(gè)表通過(guò)電子稅務(wù)局去申報(bào)對(duì)吧？②那我們?cè)趯W(xué)年度匯算清繳時(shí)的時(shí)候，唐莎老師又說(shuō)第四季度的時(shí)候除了要報(bào)第四季度的財(cái)報(bào)，還要報(bào)一個(gè)年報(bào)，而且季報(bào)和財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)必須一樣，那這怎么理解？你第四季度申報(bào)季度資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)不可能把申報(bào)1-12月的累計(jì)數(shù)據(jù)啊，而且利潤(rùn)表第四季度也不可能申報(bào)1-12月的累計(jì)數(shù)據(jù)??！這點(diǎn)沒(méi)明白！