您好，老師，員工初次在本單位上保險(xiǎn)，希望單位幫忙補(bǔ)繳上個(gè)月保險(xiǎn)，上個(gè)月的保險(xiǎn)全額自己擔(dān)負(fù)，請問這個(gè)分錄要怎么做呢？不需要計(jì)提在管理費(fèi)用里了吧？是不是直接記在其他應(yīng)收款里？

老師，疫情期間正常繳納了社保費(fèi)，但是后來有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒有給直接退回來，而且沖抵個(gè)人費(fèi)用了。正常個(gè)人部分是需要正常交的，現(xiàn)在不需要交了，因?yàn)樯绫Ｙ~戶里有單位部分多的錢。一直抵扣沒了單位部分多交的錢。因?yàn)閭€(gè)人正常扣社保費(fèi)用，需要計(jì)提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款－個(gè)人部分－失業(yè)保險(xiǎn)。但是現(xiàn)在錢不用交出去，這樣其他應(yīng)付款就不平，想問問分錄怎么做，是需要沖回管理費(fèi)用么。畢竟不交的這次錢是社保賬戶里單位部分抵扣的。

你好老師，我們單位社保是單位全額繳納，就是說，應(yīng)該扣的個(gè)人部分，也是單位繳納，這樣社保的會(huì)計(jì)分錄是：計(jì)提借：管理費(fèi)；貸：應(yīng)付職工薪酬-社保， 繳納借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分） 貸：銀行 我的問題來了，就是其他應(yīng)付在借方這是不是個(gè)人部分在賬上掛著呢？還有員工的實(shí)發(fā)工資是5000個(gè)人不算，按六千的基數(shù)繳納社保，個(gè)人扣款部分應(yīng)該是666元，這樣會(huì)繳納個(gè)稅嗎？

老師請問一下就是有員工2月底辭職了，但是社保還掛在公司，因?yàn)檫€有項(xiàng)目往來，辭職員工自己決定就是社保單位個(gè)人部分都自己承擔(dān)，那我做賬怎么做賬呢，我賬上做的是扣社保分錄是借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分，管理費(fèi)用社保，貸：銀行存款，那我這個(gè)社保個(gè)人部分里面有一個(gè)人的社保的自己承擔(dān)的我怎么做賬呢

老師好，請教個(gè)問題，私營獨(dú)資企業(yè)（小規(guī)模），律師事務(wù)所，屬于查賬征收(需報(bào)個(gè)人所得稅經(jīng)營所得納稅申報(bào)表-季報(bào)），沒有給法人發(fā)工資，但是給法人交社保費(fèi)了，計(jì)提社保，是，借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位）貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位），繳納社保費(fèi)，是借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位）借：其他應(yīng)收款-法人（個(gè)人部分）貸：銀行存款，但是繳納的個(gè)人部分（借：其他應(yīng)收款-法人）這個(gè)在我發(fā)放工資這里，我沒給法人發(fā)放工資，也就沒做貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分），那我這個(gè)繳納社保法人個(gè)人繳納社保部分怎么做分錄