老師你好，我是小規(guī)模納稅人1季度開票沒達(dá)到30萬，稅有6861.13元，當(dāng)時這個稅異地已經(jīng)預(yù)交了，但是我申報(bào)的時候是免稅，23行本期預(yù)交稅款顯示6861.13元，本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅顯示的是-6861.13，我想問下這個負(fù)數(shù)-6861.13是不是下個季度可以遞減哦

請問老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬元，還沒有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開了一家71000元，找到稅務(wù)說在第四季度紅沖發(fā)票，這個月就按抄報(bào)的數(shù)字來交稅，因我公司原因從10份以后我們不開增值稅發(fā)票，我想問下個月第三季度錢可以申請退款嘛。

老師，我們是家小規(guī)模企業(yè)，這個季度（4季度）沒有開票 但是有8萬的收入，申報(bào)增值稅的時候應(yīng)該填 應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%） 這欄的 本期數(shù) 是嗎？然后根據(jù)最新政策，一個季度45萬以下收入的小規(guī)模納稅人可以免增值稅。那 申報(bào)表10行 小微企業(yè)免稅銷售額 是不是也 填 8萬? 還有11行 未達(dá)到起征點(diǎn)銷售額，這個是什么？我應(yīng)該填哪個？

老師好，我是小規(guī)模納稅人，在做年度匯算清繳，一年當(dāng)中已經(jīng)按照季度申報(bào)經(jīng)營所得預(yù)繳稅款了，我打開B表時顯示還沒有申報(bào)A表，但是A表填寫的時候預(yù)繳稅款是零，我覺得預(yù)繳稅款應(yīng)該是我按照季度交的稅款合計(jì)數(shù)吧，不明白怎么匯算清繳才正確，麻煩老師解答一下，謝謝

小規(guī)模納稅人第一季度1月份發(fā)生了稅控盤費(fèi)用，當(dāng)時分錄如下，現(xiàn)在4月份需要申報(bào)第一季度納稅申報(bào)，但是第一季度開具的都是普票（30以內(nèi)）無需納稅，但是納稅申報(bào)表填寫了這個280元，納稅申報(bào)表本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額 -280元，這個稅局會退款嗎？退款了分錄怎么做呢？ 借：管理費(fèi)用280 貸：銀行存款 280 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅 280 貸：管理費(fèi)用 280