老師，麻煩看一下，謝謝

這個5000多的是19年第四季度繳納季度所得稅繳納的，我是調(diào)整整年的還是？因?yàn)槭切率郑闊├蠋熈?

看最后一行，還有多少虧損，最后一行，沒有截圖

麻煩老師看一下

=76988.99%2B99434.66%2B5397.44/5%-99434.66 填寫到納稅調(diào)整表特殊納稅調(diào)整事項(xiàng)中其他納稅調(diào)增，

得出的數(shù)是184937.79嗎

是的，是的，是的，是的，是的

最后一行的76988.99不是虧損數(shù)嗎，這個數(shù)算的時候不應(yīng)該是負(fù)數(shù)嗎

這個是結(jié)轉(zhuǎn)以后年度可以用于彌補(bǔ)虧損數(shù)字，

你需要把這個調(diào)為0 ，

負(fù)數(shù)76988.99這個數(shù)是截止到19年年底還虧損這個多。按照你發(fā)的那個算式得出的184937.79這個數(shù)是正數(shù)？

親填寫是納稅調(diào)增這個對應(yīng)主表就是納稅調(diào)增，那這個彌補(bǔ)虧損就全部彌補(bǔ)了，要不你這個咋產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額，咋調(diào)應(yīng)補(bǔ)退稅額為0 ，

你利潤總額是99434.66 彌補(bǔ)虧損生成也是這個，還有這個7萬多虧損，現(xiàn)在是把18萬虧損都調(diào)出來，

我現(xiàn)在就是需要先把這個調(diào)整為0，這樣相當(dāng)于這個稅不退了，對吧！調(diào)整這個去哪里調(diào)整，大廳還是網(wǎng)上稅務(wù)局自己調(diào)整

是，這個看你稅局那邊，我看武漢這邊我朋友說是電子稅務(wù)局可以申報更正之前去更正之前匯算清繳表，

好的，謝謝老師，那么匯算清繳這個報表更改后20年的財務(wù)報表也要跟著更改嗎

不需要調(diào)財務(wù)報表這個

好的，調(diào)整成0之后，那么每季度上報企業(yè)所得稅的時候填主表時，歷年的盈虧直接帶出來了是吧，調(diào)整0后，到時候依據(jù)的是什么數(shù)

調(diào)0這個沒有彌補(bǔ)虧損，

你這個彌補(bǔ)虧損全部納稅調(diào)增了

只有調(diào)增后，那個納稅額才是正數(shù)，調(diào)成為0是吧，我還沒有見過那個更改的報表，不知道啥樣的