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老師,這個金額小,臨時的新客戶,業(yè)務員對管財務的反映,管財務的要會計開票,這種情況下會計要怎么做才能避免虛開發(fā)票的風險?

2020-10-11 20:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-11 20:34

你好,是你沒收到款就要開票嗎?

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快賬用戶7387 追問 2020-10-11 21:03

是的。沒收到款。

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齊紅老師 解答 2020-10-12 09:59

這個只能算是你先開具發(fā)票,不能算虛開,后續(xù)應該對應收款有管理制度,比如多久之內回款

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快賬用戶7387 追問 2020-10-12 10:25

哦,屬虛開發(fā)票的其中有一條是:進行了實際經營活動,但讓他人為自己代開了增值稅專用發(fā)票。想問公司是賣石籽的,把運費專門包給了某車隊,但對方沒提供發(fā)票,但公司為了獲得費用發(fā)票,又用不同身份證去稅務局代開運費普通發(fā)票,這是虛開嗎?且是符合上條虛開發(fā)票的行為嗎?

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齊紅老師 解答 2020-10-12 10:47

你這個嚴格說屬于,你應該是讓車隊的人去代開

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快賬用戶7387 追問 2020-10-12 11:35

哦,你的意思這種代開運費普通發(fā)票行為可行,但去代開的人不對,是吧?

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齊紅老師 解答 2020-10-12 11:53

是的,您的描述是正確的

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快賬用戶7387 追問 2020-10-12 11:54

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2020-10-12 11:55

不客氣,祝您學習愉快!

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你好,是你沒收到款就要開票嗎?
2020-10-11
一、關于工抵貨物收入開票的請示 致:財務總監(jiān)XXX 尊敬的財務總監(jiān): 您好!現(xiàn)將一筆特殊收入的開票事宜向您請示如下: 今日收到一筆轉入地產公賬的款項,備注為“工抵A物業(yè)管理處的貨物收入”,該款項由做賬會計收取,并安排我開具發(fā)票。我向A物業(yè)管理處核實合同情況,對方稱因屬于小額零星交易,未簽訂正式購銷合同,僅提供了自行制作的Excel銷售清單作為交易憑證。 考慮到無正式合同支撐,僅以自制清單作為開票依據(jù),可能存在虛開發(fā)票的稅務風險,特向您請示該筆業(yè)務是否可以開票。若您確認同意開票,為規(guī)避后續(xù)風險,懇請您出具書面情況說明并簽字確認,以便后續(xù)合規(guī)留存歸檔。 懇請您予以批示,感謝您的指導! 請示人:XXX(物業(yè)借調地產開票員) 日期:XXXX年XX月XX日 二、情況說明(財務總監(jiān)簽字版) 關于A物業(yè)管理處工抵貨物收入開票的情況說明 今有A物業(yè)管理處通過工抵方式產生的貨物銷售收入一筆,該款項已足額轉入公司公賬,具體信息如下: 1.?收款金額:XXX元 2.?款項性質:工抵貨物收入 3.?交易憑證:A物業(yè)管理處提供的自制Excel銷售清單(清單編號:XXX) 經核實,該筆交易真實存在,雖未簽訂正式購銷合同,但屬于小額零星日常業(yè)務范疇,符合公司實際經營情況。現(xiàn)同意開票員針對該筆收入開具相應發(fā)票,發(fā)票信息按實際交易內容填寫。 本情況說明用于明確該筆開票業(yè)務的審批意見,若后續(xù)因該筆開票業(yè)務產生任何稅務或法律風險,由公司承擔相應責任。 審批人簽字:XXX 日期:XXXX年XX月XX日 附件:A物業(yè)管理處Excel銷售清單復印件
2025-10-19
你好,沒有發(fā)票可以做賬,但是不能稅前扣除,匯算清繳時納稅調增
2020-09-03
同學你好 對的 是這樣的
2021-05-04
你好,需要去找專管員說明一下原因,不會罰款
2022-06-28
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