老師，企業(yè)所得稅申報的，彌補以前年度虧損的金額跟資產(chǎn)負債表的未分配利潤期初余額有差額，這個差額是去年匯算清繳的調(diào)整差額。導致這個季度計提的企業(yè)所得稅不正確。這個需要怎么做賬戶處理，需要把這個差額調(diào)一下嗎？
是有差額不需要去做賬，這個不需要調(diào)，不需要處理
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老師，企業(yè)所得稅申報的，彌補以前年度虧損的金額跟資產(chǎn)負債表的未分配利潤期初余額有差額，這個差額是去年匯算清繳的調(diào)整差額。導致這個季度計提的企業(yè)所得稅不正確。這個需要怎么做賬戶處理，需要把這個差額調(diào)一下嗎？
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資產(chǎn)負債表的未分配利潤 期末減去期初的差額 在減去利潤表的利潤 不等于調(diào)整的以前年度損益 ，差的金額是計提的企業(yè)所得稅金額， 但是，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+以前年度調(diào)整損益-分配的利潤，這個等式完整沒問題。 為什么兩個勾稽關系有一個有差額呢？
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匯算清繳補稅做了這個憑證借；以前年度損益調(diào)整 貸；應交稅費-企業(yè)所得稅 借；應交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整，導致后面資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦
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以為當年有以前年度損益調(diào)整，導致資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末余額減去期初余額不等于利潤表里面的凈利潤，差額剛剛是調(diào)整的金額。問，這樣的話，報表還需要調(diào)整嗎？還是說這個差異是正常的，不需要調(diào)整報表了
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請問下企業(yè)所得稅里面 可彌補以前年度虧損額和利潤表里面有差額 需要調(diào)整利潤表？ 因為匯算清繳的時候納稅調(diào)增了 這個月計算所得稅的時候是按照所得稅申報表里面的利潤來交的 會有稅快差異
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那計提企業(yè)所得稅根據(jù)什么來計提，有以前年度虧損的是不是要根據(jù)匯算清繳后的金額計提呢
這個是按彌補虧損之后去計提所得稅費用根據(jù)匯算清繳后的金額計提呢 是
匯算清繳調(diào)整后，為什么不用做賬務處理呢？這樣的話報表的未分配利潤就對不上了啊
這個是有稅會差異，不需要調(diào)，不一樣是正常的，