結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，管理費(fèi)用_職工薪酬，貸方是紅字5 00,管理費(fèi)用-社保500 這是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)什么意思，

接手的賬務(wù)，以前建賬之前有筆貸方余額的應(yīng)付職工薪酬100000，這個計(jì)提時肯定入管理費(fèi)用了，但管理費(fèi)用每月肯定都入本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)了，我問老板說不欠任何人工資，所以要將這個數(shù)據(jù)調(diào)入營業(yè)外收入，分錄咋寫老師，這事遺留四年了，直接借應(yīng)付職工薪酬貸營業(yè)外收入，還是先借應(yīng)付職工薪酬紅字貸管理費(fèi)用

結(jié)轉(zhuǎn)損益后管理費(fèi)用職工薪酬所有科目余額都在貸方是什么原因呢

老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產(chǎn)的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復(fù)了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)500 其他應(yīng)收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-某員工500 銀行存款4500 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 貸：應(yīng)付職工薪酬5000 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 管理費(fèi)用-社會保險費(fèi)500

請問老師，計(jì)提工資時借：管理費(fèi)用–應(yīng)付職工薪酬 10000 貸：應(yīng)付職工薪酬10000，其中10000包含了代扣代繳的醫(yī)社保公積金個稅。我看結(jié)轉(zhuǎn)本期損益時，借：本年利潤10000 貸：管理費(fèi)用–應(yīng)付職工薪酬10000。 那么為什么結(jié)轉(zhuǎn)損益時把包含代扣代繳的職工薪酬都結(jié)轉(zhuǎn)了呢？