老師，早上好。我到的是一家新開的建筑公司。昨天才辦理好稅務(wù)登記和基本戶。他是小規(guī)模納稅人，個稅，季度申報都要10月份。9月份的賬也是10月份做，我想問下，這個月我要做什么。因為剛?cè)胄袥]多久，沒有頭緒。另外，小規(guī)模季度申報，下個月10月分申報第三季度，是不是銷售額沒有超過9萬，就可以免征增值稅額？相應(yīng)的附加稅也免了。老師可以指導(dǎo)一下嗎？

問題一，一般納稅人報完稅，下載完稅證明，這個完稅證明是申報表嗎？還是單獨的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二，對于8月進項之前5月已經(jīng)認證了，8月又做了一遍進項，9月賬務(wù)怎么處理 問題三，銷項票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項稅額，這個9月如何調(diào)整 問題四，供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個我報8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個紅字發(fā)票我沒見到，這個紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整??？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細點的會計科目啊非常感謝

老師不好意思，這么晚了，還問問題，我怕明天不記得了。你明天再幫我回答，謝謝了，就是個體戶跑運輸，8月稅務(wù)登記，8月是月申報，8月開了17萬多的收入發(fā)票，這個季度還要交建設(shè)基金嗎？

您好老師，有個個體戶，開戶的時候管戶說月不能超8萬，超了需要繳納稅種，我進去給其申報，應(yīng)稅額剛好是24萬，那么問題來了，月8就是應(yīng)稅額嗎？如果是，我手里還有其他個體戶，應(yīng)稅額和當(dāng)時就的月限額對應(yīng)不起來，難道是我們自己記錯了，問題2是，即便是應(yīng)稅額24萬，我們開了30多萬發(fā)票也沒有繳納任何稅種，這個和季45萬有關(guān)系嗎？就是管戶定的8和系統(tǒng)的24都沒有用是不是，只要不過45就行了。謝謝老師，以上討論的是個體戶問題，并非小規(guī)模。

老師老師，我覺得自己肯定是去當(dāng)炮灰的肯定沒戲，但是呢有機會我還是想去碰碰，萬一走運了呢？這是一家藥企，我是這樣，之前8月份通過了會計初級考試之后去到了代理記賬公司做實習(xí)生，幫師傅忙完季報就離職了，師傅季報比較忙交給了我10來家一般納稅人零申報和10來家小規(guī)模讓我登賬報稅，忙完了那一陣子就走了，現(xiàn)在離職在家，我想請問老師，今天這個藥企發(fā)來了面試邀請，能否讓老師幫我看一下有什么需要注意的，還有就是面對面試中財務(wù)主管可能會問及的問題我想做一下準備，麻煩老師了