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超市總賬庫存商品金額大于進(jìn)銷存庫存商品余額有可能是哪些原因呢?

2020-10-03 19:03
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齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-03 19:53

業(yè)務(wù)與總賬沒有專門的賬表可進(jìn)行對賬,一般業(yè)務(wù)和總賬科目對賬不平的排查思路如下: 以存貨總賬和存貨科目對賬不平為例: 1.必須所有的庫存類單據(jù)生成憑證時(shí)都使用庫存商品或原材料這一類的庫存科目; 2.沒有手工在總賬填制庫存商品或原材料這類存貨科目的憑證; 3.非庫存單據(jù)生成憑證不能使用存貨科目,否則核對的時(shí)候需要把這部分?jǐn)?shù)據(jù)剔除; 4.庫存類單據(jù)生成憑證時(shí)有修改為其他的非存貨科目,或者修改憑證金額也會(huì)導(dǎo)致不平; 5.核對時(shí),業(yè)務(wù)不能勾上【包含未審核】,財(cái)務(wù)報(bào)表需要勾上【包含未記賬】。 注:需逐一去進(jìn)行排查,存在以上任何一種情況都會(huì)導(dǎo)致對賬不平

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2020-10-03
同學(xué),你好 ?如果客戶對于成本價(jià)調(diào)撥的生成憑證了的話就有可能出現(xiàn)總帳數(shù)據(jù)比庫存單據(jù)大,由于成本價(jià)調(diào)撥出入單生成憑證的科目造成的。
2024-04-18
你好 根據(jù)你的描述,這種很可能是銷售速度過慢造成的 進(jìn)貨過多,而銷售太少
2022-11-03
您好,我們勾選時(shí)沒有按收到的發(fā)票來勾,里面有一些是員工自已家里的消費(fèi)也勾了,我們公司好多員工一的ETC發(fā)票在里面,現(xiàn)在都不讓他們亂開公司抬頭了,我們都不好勾選
2024-05-10
同學(xué)你好 計(jì)入庫存商品 借庫存商品 貸銀行存款
2022-07-07
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