增值稅申報(bào)表小規(guī)模季度第一欄數(shù)值112318.99 第二欄代開(kāi)的增值稅發(fā)票1529.70 第三欄普通發(fā)票110789.29 第10欄免稅銷(xiāo)售額是不是應(yīng)該填110789.29呢，我填了這個(gè)數(shù)值之后提示 本期銷(xiāo)售額未達(dá)起征點(diǎn)，請(qǐng)將本期應(yīng)征增值稅銷(xiāo)售額（不包括開(kāi)具或代開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票銷(xiāo)售額）對(duì)應(yīng)填寫(xiě)在第10欄“小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫(xiě)差額后的銷(xiāo)售額，差額部分填寫(xiě)在附列資料對(duì)應(yīng)欄次中。 應(yīng)該怎么填呢

請(qǐng)問(wèn)老師普通的免征額直接填10欄，還需要填3欄嗎？稅務(wù)代開(kāi)的專(zhuān)票填1和2欄這樣？第一欄合計(jì)數(shù)包含普票嗎

老師，您好。小規(guī)模納稅人，季度代開(kāi)發(fā)票和自開(kāi)發(fā)票合計(jì)超過(guò)30萬(wàn)，則需要繳納增值稅，分別填寫(xiě)在2欄、3欄，即使自開(kāi)金額沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)也應(yīng)該填寫(xiě)在自開(kāi)發(fā)票3欄；如果代開(kāi)和自開(kāi)合計(jì)沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，則代開(kāi)填寫(xiě)在代開(kāi)欄第2欄，并且繳納增值稅，自開(kāi)填在免稅銷(xiāo)售額下的第10欄，免交增值稅。對(duì)嗎？

老師小規(guī)模納稅人未達(dá)到起征點(diǎn)，但是又開(kāi)了一部分的普票。是不是不應(yīng)該填寫(xiě)1—3欄的數(shù)據(jù)，直接從第9欄開(kāi)始填寫(xiě)數(shù)據(jù)就可以了。如果填寫(xiě)了1—3欄的數(shù)據(jù)還需要繳納增值稅

老師好，小規(guī)模季報(bào)，開(kāi)了專(zhuān)票3個(gè)點(diǎn)，還有普票合計(jì)未超30萬(wàn)，我填報(bào)表增值稅的時(shí)候，1欄填3個(gè)點(diǎn)的專(zhuān)票不含稅銷(xiāo)售額，普票部分第10欄是要減掉這個(gè)專(zhuān)票部分的不含稅金額嗎